PTS Hydraulik GmbHLiquidiert

P&H Hydraulik GmbH

Schalksmühle (vormals: Düsseldorf)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis zum 31.12.2017

Allgemeine Angaben

Die P & H Hydraulik GmbH, Düsseldorf, ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HRB 61730 eingetragen.

Der Jahresabschluss der P & H Hydraulik GmbH wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach den Vorschriften des § 266 HGB. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind vorwiegend im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen entsprechend §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB werden in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wertgegenstände linear vorgenommen. Die Anschaffungskosten beweglicher Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden für Altvermögen im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Vermögensgegenstände wurden analog zu den steuerlichen Vorschriften einem Sammelposten zugeführt und abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Die Anschaffungskosten werden nach den Durchschnittsverfahren ermittelt. Sofern Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, werden diese angesetzt. Erkennbare Risiken, etwa aus niedriger Lagerumschlagshäufigkeit oder geminderter Verwendbarkeit, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Forderungen werden grundsätzlich zum Nennwert bewertet; bestehenden Ausfallrisiken wird durch entsprechende Wertberichtigungen in ausreichendem Umfang Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Pensionsrückstellungen

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Pensionsrückstellungen gebildet. Die Höhe der Pensionsverpflichtung wird mittels der Projected-Unit-Credit-Methode unter Zugrundelegung der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck ermittelt. Es wurde der Zinssatz zur Ermittlung des Barwerts der Pensionsverpflichtungen von 6,0 % p.a. verwendet. Des Weiteren werden auch künftig zu erwartende Steigerungen der Renten berücksichtigt. Die angenommene Rentensteigerung beträgt 1 % p.a.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden in Höhe der wahrscheinlichen Inanspruchnahme mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagengitter (Anlage 1 zum Anhang) zu entnehmen.

Forderungen

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 2.229.794,61 (Vorjahr: EUR 2.469.988,42). Davon entfallen auf Gesellschafter EUR 1.477.842,13 (Vorjahr: EUR 1.798.459,06).

Sonstige Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden wesentlichen Rückstellungsarten enthalten:

Nicht genommener Urlaub, Überstunden und übrige Personalkosten (TEUR 45,3), Gewährleistung (TEUR 10,0) sowie übrige sonstige Rückstellungen (TEUR 9,5).

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 1.623.729,55 (Vorjahr: EUR 1.802.407,59). Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen im Geschäftsjahr EUR 119.841,78 (Vorjahr: EUR 334.052,65). Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung

Im Geschäftsjahr 2016 wurde der in der Gesellschaft bilanzierte Firmenwert im Rahmen einer außerordentlichen Wertberichtigung abgeschrieben. Der Firmenwert wurde in 2016 in Höhe von EUR 148.254,27 planmäßig und in Höhe von EUR 975.452,53 außerplanmäßig abgeschrieben.

Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen zum 31. Dezember 2017 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 790,9 (Vorjahr: TEUR 991,7).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen folgende Haftungsverhältnisse i. S. d. §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB:

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus der gesamtschuldnerischen Mithaft in Höhe von TEUR 85,4 aus einem Mobilien-Leasingvertrag der Schwestergesellschaft PTS Automation GmbH, Pulheim, sowie in Höhe von TEUR 33,5 aus einem Mobilien-Leasingvertrag der Schwestergesellschaft AUTEC process automation GmbH, Alt-Mölln. Mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen, weil die Verbindlichkeiten gem. der Unternehmensplanung aus dem Cashflow der Gesellschaft bedient werden können.

Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Nicht bilanzierte Geschäfte innerhalb der Triadon-Gruppe betreffen hauptsächlich operative Leasingverträge. Diese Geschäfte dienen der Optimierung der Liquidität und beinhalten keine besonderen Risiken.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Heinrich Krettek, Kaufmann, Dortmund (seit 22. September 2017)

Franz Hajek, Dipl.-Ingenieur, Düsseldorf

Durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigen Arbeitnehmer betrug 27 (Vorjahr: 33).

Konzernabschluss

Die P & H Hydraulik GmbH wird in den Konzernabschluss der Triadon GmbH, Düsseldorf, einbezogen, welche den Konzernabschluss für den größten Konzernkreis aufstellt.

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2017