Tegro Runge GmbH

Tegro Runge GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der TEGRO Runge GmbH, Bremen, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHGesetzes aufgestellt. TEGRO Runge GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Der Abschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen

angesetzt. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro werden im Zugangsjahr in der Regel voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Der Ansatz der Vorräte erfolgt mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden zum Nennwert, zweifelhafte Forderungen mit dem wahrscheinlichen Wert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Eine Pauschalwertberichtigung auf Forderungen wird zur Abdeckung latenter Ausfallrisiken gebildet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem Barwert angesetzt. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung obliegt dem Dipl.-Kaufmann Herrn Julius Runge. Er ist einzelvertretungsberechtigt und von denBeschränkungen des § 181 BGB befreit.

Bremen, 17. Juli 2023

gez.

Julius Runge, Dipl. Kaufmann, Bremen

Geschäftsführer

WEITERE DATEN

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

TEGRO Runge GmbH, BREMEN

Grundlagen der Gesellschaft

TEGRO Runge GmbH (kurz: TEGRO) ist ein inhabergeführter technischer Fachgroßhändler, spezialisiert auf den Handel von Arbeitsschutzprodukten, Fördertechnik und Industriebedarf.

1. Darstellung des Geschäftsverlaufs einschließlich des Geschäftsergebnisses

Im Geschäftsjahr 2023 ist der Umsatz von TEGRO leicht um 3% gestiegen. Der Jahresüberschuss vor ertragsabhängigen Steuern ist u.a. durch eine Verbesserung des Rohertrags gestiegen auf 1.027 TEUR (2022: 693 TEUR).

1.1. Entwicklung des technischen Großhandels und Gesamtwirtschaft
Aufgrund der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur im deutschen Mittelstand, unserer breiten Branchenstreuung und weiteren Konzentration im technischen Großhandel sehen wir weiter mittelfristig die Perspektive unsere Geschäftstätigkeiten auszubauen. Aktuell sehen wir jedoch konjunkturelle Risiken durch die Standortpolitik der aktuellen Regierung und dem "Ukraine-Krieg".

1.2. Geschäftsergebnis
Das Betriebsergebnis nach Abschreibungen und Rückstellungen ist über 50% gestiegen und beträgt im Geschäftsjahr 940 TEUR (2022: 580 TEUR). Das Jahresergebnis nach Steuern beträgt im Geschäftsjahr 712 TEURO (2022: 489 TEUR).

1.3. Umsatzentwicklung
Der Umsatz stieg zufriedenstellend um 3% gegenüber 2022.

1.4. Angabe von finanziellen Leistungsindikatoren
Der Gewinnvortrag liegt auch nach der regelmäßigen Gewinnausschüttung konstant bei ca. 3.500 TEUR. Die Gesellschaft ist auch dadurch mit einer hohen Eigenkapitalquote von 84% (Vorjahr 86%) unterlegt.

1.5. Investitionen
Im Geschäftsjahr 2023 hat TEGRO diverse Investitionen in Anlagen- und Betriebsvermögen getätigt. Schwerpunkt war hier die Logistik, Warenbestand und IT. In 2024 beginnt der Erweiterungsbau einer Lagerhalle am Standort Bremen und ein tiefgreifendes ERP-Update.

1.6. Finanzierungsmaßnahmen und -vorhaben
Aufgrund der guten Liquiditätslage und hohen Eigenkapitalquote sind Fremdfinanzierungen nur selten nötig.

1.7. Personal und Niederlassungen
TEGRO beschäftigt rund 50 festangestellte Mitarbeiter (zzgl. Auszubildende und Praktikanten) an den Standorten Bremen und Rostock. Freie Mitarbeiter sind im bundesweiten Vertrieb zusätzlich tätig.

2. Darstellung der Lage

TEGRO ist aufgrund der breiten Produkt- und Kundenstruktur solide aufgestellt. Zukünftig sollen weitere Neukunden in der Systembelieferung gewonnen werden und das Produktportfolio bei Bestandskunden verbreitert werden. Zusätzlich werden laufend Akquisitionsmöglichkeiten von Marktbegleitern geprüft und beobachtet.

2.1. Ertragslage
Ab dem Q2 2024 wird die Belieferung eines neuen größeren Systemkunden beginne, was eine positive Umsatzwirkung in 2024 entfachen wird. Die zufriedenstellende Ertragslage ist insbesondere auf Synergien, Volumeneffekte und die optimierte Nutzung von Logistikleistungen der Einkaufsgesellschaft ASSI TecLog AG, mit der eine Beteiligung besteht, zurückzuführen.

2.2. Finanzlage und Finanzinstrumente
Investitionen werden ausschließlich aus dem Cash-Flow getätigt.

3. Chancen-, Risiko- und Prognosebericht

Im Fokus der TEGRO steht ein solider Umsatz- und Rohertragserhalt in 2024 und 2025. Als Chance sehen wir unsere jahrelang erarbeitete Position im Markt und unsere erfahrenen Mitarbeiter. Aktuell profitieren wir von der schwächeren Performance einiger Wettbewerber. Risikoseitig bewerten wir als Gefahr die Auswirkungen des Kriegs in der Ukraine, die Klimapolitik der Bundesregierung und die Konzentration auf der Seite der Lieferanten und Marktbegleiter. Zusätzlich haben wir einen Anstieg der Mitarbeiterfluktuation und Engpässe bei der Besetzung von offenen Stellen aufgrund des Fachkräftemangels und einer fehlenden Leistungsbereitschaft auf dem Arbeitsmarkt.

Bremen, den 2. Juni 2024

gez. Julius Runge, Geschäftsführer TEGRO Runge GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. Juni 2024