St.
Sebastian Seniorenheim GmbH
Grafenwöhr
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
52.525,55 |
46.623,55 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
9,00 |
5.699,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
9,00 |
5.699,00 |
| II.
Sachanlagen |
52.516,55 |
40.924,55 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
50.477,55 |
36.159,55 |
| 2.
Fahrzeuge |
2.039,00 |
4.765,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
359.155,79 |
318.448,22 |
| I.
Vorräte |
17.145,05 |
18.729,39 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
17.145,05 |
18.729,39 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
180.809,39 |
135.917,07 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
169.111,04 |
131.645,41 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
11.698,35 |
4.271,66 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
778,54 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
161.201,35 |
163.801,76 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
12.636,34 |
15.430,51 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
1.093.558,45 |
793.555,13 |
| Aktiva |
1.517.876,13 |
1.174.057,41 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| II.
Bilanzverlust |
1.106.058,45 |
806.055,13 |
| davon
Verlustvortrag |
806.055,13 |
651.557,31 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
1.093.558,45 |
793.555,13 |
| B.
Rückstellungen |
27.340,00 |
28.190,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
27.340,00 |
28.190,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.488.676,13 |
1.145.867,41 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
85.677,07 |
55.145,15 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
85.677,07 |
55.145,15 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
1.402.999,06 |
1.090.722,26 |
| davon
aus Steuern |
12.669,30 |
14.257,86 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
30.619,20 |
32.223,89 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.402.999,06 |
1.090.722,26 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.860,00 |
|
| Summe
Passiva |
1.517.876,13 |
1.174.057,41 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
2.020.222,59 |
1.823.860,77 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
565.883,49 |
502.603,93 |
| 3.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
347.313,74 |
318.721,37 |
| 4.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
35.326,62 |
37.519,95 |
| 5.
sonstige betriebliche Erträge |
123.488,21 |
82.169,83 |
| 6.
Materialaufwand |
890.943,10 |
744.921,14 |
| a)
Lebensmittel |
198.760,26 |
176.493,01 |
| b)
Aufwendungen für Zusatzleistungen |
76.192,57 |
54.311,10 |
| c)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
157.513,41 |
95.745,16 |
| d)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
458.476,86 |
418.371,87 |
| 7.
Personalaufwand |
2.119.969,84 |
1.798.927,75 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.635.826,95 |
1.498.075,15 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
484.142,89 |
300.852,60 |
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
97.044,02 |
107.775,20 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
200.467,93 |
196.723,68 |
| 10.
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten |
69.712,40 |
65.222,04 |
| 11.
Abschreibungen |
22.787,51 |
16.534,00 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
22.787,51 |
16.534,00 |
| 12.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
71.572,09 |
73.415,32 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
40.685,22 |
37.163,84 |
| 14.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
49,59 |
| 15.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
18.480,66 |
9.184,37 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
18.480,66 |
9.184,37 |
| 16.
Jahresfehlbetrag |
300.003,32 |
154.497,82 |
| 17.
Verlustvortrag aus dem Vorjahr |
806.055,13 |
651.557,31 |
| 18.
Bilanzverlust |
1.106.058,45 |
806.055,13 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
Der Jahresabschluss der St. Sebastian Seniorenheim
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches sowie nach den
Vorschriften des § 4 Abs. 1 Nr. 3
Pflegebuchführungsverordnung
erstellt.
Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind
entsprechend den gesetzlichen Gliederungsschemata der
Pflegebuchführungsverordnung sowie des
Handelsgesetzbuches gegliedert.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Aufgrund der erstmaligen Anwendung der
Änderungen gemäß
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurden auch
Vorjahreswerte angepasst.
Aufgrund des zweiten Pflegestärkungsgesetzes gab
es eine Änderung von Pflegestufen auf Pflegegrade im
Jahr 2017.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht:
|
St. Sebastian
Seniorenheim GmbH
|
Firmensitz laut
Registergericht:
|
Grafenwöhr
|
Registereintrag:
|
Handelsregister
|
Registergericht:
|
Weiden
|
Register-Nr.:
|
HRB 4597
|
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
und Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung
der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für
kleine Kapitalgesellschaften und unter
zusätzlicher Beachtung der steuerrechtlichen
Bestimmungen.
Die Bilanzierung erfolgte nach § 252 Abs. 1 Nr.
2 HGB zur Fortführungswerten.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibungen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Wirtschaftsgüter mit einem
Einzelanschaffungspreis bis zu € 250,00 wurden im
Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.
Für geringwertige Wirtschaftsgüter wird ab dem
Jahr 2008 ein Sammelposten gebildet und auf 5 Jahre
linear abgeschrieben. Dies wurde im handelsrechtlichen
Abschluss aufgrund von Wesentlichkeitskriterien
beibehalten.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Waren
werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Posten mit
verminderter Marktgängigkeit werden auf den
niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden grundsätzlich
mit dem Nennbetrag angesetzt.
Liquide Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.
Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen voraus
gezahlte, dem folgenden Geschäftsjahr
zuzurechnende Aufwendungen bzw. Erträge. Die
Auflösung der Posten erfolgt linearentsprechend dem
Zeitablauf bzw. der wirtschaftlichen
Zugehörigkeit.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen
Verbindlichkeiten auf der Grundlage
einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung.
Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von
> 1 Jahr wurde auf das Abzinsungswahlrecht verzichtet.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen Euro
12.669,30 (VJ Euro 14.257,86).
Die Verbindlichkeiten soziale Sicherheit betragen
Euro 30.289,32 (VJ Euro 31.794,01)
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in
branchenüblichen Umfang.
Zum Abschlussstichtag haben keine
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB
bestanden.
Geschäftsführung: Frau Brigitte Adam
Die Gesellschafter haben eine
Rangrücktrittsvereinbarung unterzeichnet.
Gewinnverwendungsvorschlag
Gem. § 325 (1) S. 1 HGB wird auf die Angaben der
Ergebnisverwendung verzichtet.
Ergänzende Angaben
Die durchschnittliche Arbeitsnehmerzahl belief sich
im Geschäftsjahr 2023 auf 46 Mitarbeiter.
Der Jahresabschluss wurde am 15.10.2024 festgestellt.
Grafenwöhr, den 15.10.2024
St. Sebastian Seniorenheim GmbH
Brigitte Adam
-Geschäftsführerin-
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.10.2024
festgestellt.
|
