Wilken Service GmbHLiquidiert

Wilken Service GmbH

Ulm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die Wilken Service GmbH hat ihren Sitz in Ulm und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Ulm Reg.Nr. HRB 727114.

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags bzw. der Satzung.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB. Es gelten daher die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften mit den größenabhängigen Erleichterungen (§ 276 und § 288 HGB), die in Anspruch genommen wurden.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung / Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten inkl. Anschaffungsnebenkosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, werden sie über einen Zeitraum von drei Jahren linear abgeschrieben.

Der erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird linear über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben soweit die tatsächlichen Gegebenheiten nicht eine andere Behandlung erforderlich machen. Die veranschlagte Nutzungsdauer wurde auf Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzung ermittelt.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten inkl. Anschaffungsnebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die planmäßige Abschreibung erfolgt grundsätzlich nach der linearen Methode. Die Betriebs- und Geschäftsausstattungen werden über einen Zeitraum von 3 bis 13 Jahren abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu einem Wert von EUR 410 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pau­schalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die liquiden Mittel betrugen zum Bilanzstichtag EUR 194.385,01. Diese stellen die Guthaben bei deutschen Kreditinstituten in Euro, sowie diverse Kassenbestände in Bar dar und sind zum Nennwert ausgewiesen.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurde nicht abgewichen.

Angaben zu den einzelnen Bilanzpositionen

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel als Anlage zum Anhang dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden größere Beträge für noch nicht vereinnahmte (Steuererstattungsansprüche i.H.v. EUR 4.911,84 (VJ EUR 3.905,96) und Vorsteueransprüche i.H.v. EUR 1.215,00 (VJ EUR 55,10) erfasst. Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Die Position enthält für das kommende Geschäftsjahr vorausbezahlte Aufwendungen in Höhe von EUR 24.862,77 (VJ EUR 20.892,70).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum Stichtag EUR 38.750,00 (VJ EUR 38.750,00).

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Rückstellungen wurden zulässigerweise nicht gebildet für:
Mittelbare Verpflichtungen aus Pensionszusagen sowie für ähnliche unmittelbare und mittelbare Verpflichtungen in Höhe von EUR 256.306,00 abzüglich des Wertes des Kassenvermögens in Höhe von EUR 198.030,68 so dass sich ein Fehlbetrag von EUR 58.275,32 ergibt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag:

Angaben zu Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist ein direktes Tochterunternehmen der Wilken GmbH mit Sitz in Ulm.

Die Wilken GmbH, Ulm ist die Gesellschaft, die den Konzernabschluss aufstellt. Der Konzernabschluss der Wilken GmbH kann im elektronischen Bundesanzeiger eingesehen werden.

Mitarbeiter

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Geschäftsführung

Dr. Jörg Vogt, Diplom-Verwaltungswissenschaftler, Düren (seit 01.06.2017)

Klaus Busch, Diplom-Kaufmann, Höringen (bis 31.07.2017)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. Oktober 2017