Pflegezentrum
Kulle GmbH
Leinefelde-Worbis
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Jahresabschluss
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
118.930,00 |
122.693,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4.221,00 |
6.629,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
4.221,00 |
6.629,00 |
| II.
Sachanlagen |
114.709,00 |
116.064,00 |
| 1.
Technische Anlagen |
1,00 |
1,00 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
79.918,00 |
66.380,00 |
| 3.
Fahrzeuge |
34.790,00 |
49.683,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.416.534,90 |
1.896.514,70 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.201.500,51 |
1.757.824,58 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
971.686,54 |
602.798,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
-24.480,00 |
-15.070,00 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
1.229.813,97 |
1.155.026,58 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.175.000,00 |
1.075.000,00 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
215.034,39 |
138.690,12 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
14.205,31 |
10.750,02 |
| Aktiva |
2.549.670,21 |
2.029.957,72 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.186.782,38 |
1.776.127,91 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.000.000,00 |
1.000.000,00 |
| 1.
andere Gewinnrücklagen |
1.000.000,00 |
1.000.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
751.127,91 |
425.716,54 |
| IV.
Jahresüberschuss |
410.654,47 |
325.411,37 |
| B.
Rückstellungen |
205.805,69 |
147.798,63 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
32.643,97 |
19.494,72 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
173.161,72 |
128.303,91 |
| C.
Verbindlichkeiten |
157.082,14 |
106.031,18 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
95.791,21 |
41.064,01 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
95.791,21 |
41.064,01 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
61.290,93 |
64.967,17 |
| davon
aus Steuern |
42.564,21 |
34.785,78 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
|
12.590,56 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
61.290,93 |
64.967,17 |
| Passiva |
2.549.670,21 |
2.029.957,72 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
1.1.2021 - 31.12.2021
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
2.785.752,55 |
2.075.903,96 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
213.456,36 |
156.339,23 |
| 3.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
181.858,72 |
136.503,00 |
| 4.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
940.828,35 |
581.438,35 |
| 5.
sonstige betriebliche Erträge |
557.070,60 |
631.952,32 |
| 6.
Materialaufwand |
461.894,30 |
353.086,21 |
| a)
Lebensmittel |
126.060,05 |
83.650,64 |
| b)
Aufwendungen für Zusatzleistungen |
2.974,37 |
760,00 |
| c)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
52.827,53 |
28.291,42 |
| d)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
280.032,35 |
240.384,15 |
| 7.
Personalaufwand |
3.275.962,84 |
2.659.115,82 |
| a)
Löhne und Gehälter |
2.683.989,33 |
2.177.070,23 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
591.973,51 |
482.045,59 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
62,40 |
|
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
152.796,59 |
75.144,39 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
224.702,93 |
86.215,02 |
| 10.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
|
41.271,27 |
| 11.
Abschreibungen |
105.589,34 |
60.974,81 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
105.589,34 |
60.974,81 |
| 12.
Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung
(GKV) |
27.693,89 |
13.399,08 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
28.490,86 |
58.006,34 |
| 14.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
8.671,87 |
7.181,25 |
| 15.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-146,77 |
-763,66 |
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen aus
Abzinsung |
-910,43 |
-763,66 |
| 16.
Jahresüberschuss |
410.654,47 |
325.411,37 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Entsprechend § 267 / 267a HGB ist die Gesellschaft
eine kleine Kapitalgesellschaft, da sie die
Größenmerkmale des § 267a überschreitet.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den
größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 267, 276, 288, 274a HGB Gebrauch
gemacht.
Beträge in EUR
|
2022
|
2021
|
2020
|
Bilanzsumme
|
2.549.670,21
|
2.029.957,72
|
1.908.399,99
|
Umsatzerlöse
|
4.121.895,98
|
2.950.184,54
|
2.867.078,13
|
Anzahl der Arbeitnehmer
|
96,00
|
80
|
45
|
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
| Firmenname laut
Registergericht: |
Pflegezentrum Kulle
GmbH |
| Firmensitz laut
Registergericht: |
Leinefelde-Worbis |
| Registereintrag: |
Handelsregister |
| Registergericht: |
Jena |
| Register-Nr.: |
HRB 506934 |
Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr
abweichenden Form der Darstellung
Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem
Vorjahr nicht geändert.
Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren
Vorjahreszahlen
Der Jahresabschluss enthält keine Posten, deren
Werte mit Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden, soweit
solche vorhanden sind, zu Anschaffungskosten angesetzt und,
sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden, soweit solche zu
berücksichtigen waren, wie folgt angesetzt und bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu
Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche
Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden, soweit diese anzusetzen waren,
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern
die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden
diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Auf die
einschlägigen Regelungen des § 253 HGB zur
Bewertung von Verbindlichkeiten und Rückstellungen wird
verwiesen.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Brutto-Anlagenspiegel
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
01.01.2022
EUR
|
Zugänge
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
31.12.2022
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
20.435,29
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.435,29
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
20.435,29
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.435,29
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. Technische Anlagen
|
500,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
500,00
|
- darunter: in
Betriebsbauten und Außenanlagen
|
500,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
500,00
|
2. Einrichtungen und
Ausstattungen ohne Fahrzeuge
|
198.085,42
|
101.826,34
|
0,00
|
0,00
|
299.911,76
|
- darunter: in
Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte
in Betriebsbauten
|
66.244,71
|
70.456,26
|
0,00
|
0,00
|
136.700,97
|
3. Fahrzeuge
|
144.672,99
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
144.672,99
|
- darunter: Fahrzeuge
|
144.672,99
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
144.672,99
|
Summe Sachanlagen
|
343.258,41
|
101.826,34
|
0,00
|
0,00
|
445.084,75
|
Summe Anlagevermögen
|
363.693,70
|
101.826,34
|
0,00
|
0,00
|
465.520,04
|
|
kumulierte
Abschreibung
01.01.2022
EUR
|
Abschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
kumulierte
Abschreibung
31.12.2022
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
13.806,29
|
2.408,00
|
0,00
|
0,00
|
16.214,29
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
13.806,29
|
2.408,00
|
0,00
|
0,00
|
16.214,29
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. Technische Anlagen
|
499,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
499,00
|
- darunter: in
Betriebsbauten und Außenanlagen
|
499,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
499,00
|
2. Einrichtungen und
Ausstattungen ohne Fahrzeuge
|
131.705,42
|
88.288,34
|
0,00
|
0,00
|
219.993,76
|
- darunter: in
Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte
in Betriebsbauten
|
52.513,71
|
71.765,26
|
0,00
|
0,00
|
124.278,97
|
3. Fahrzeuge
|
94.989,99
|
14.893,00
|
0,00
|
0,00
|
109.882,99
|
- darunter: Fahrzeuge
|
94.989,99
|
14.893,00
|
0,00
|
0,00
|
109.882,99
|
Summe Sachanlagen
|
227.194,41
|
103.181,34
|
0,00
|
0,00
|
330.375,75
|
Summe Anlagevermögen
|
241.000,70
|
105.589,34
|
0,00
|
0,00
|
346.590,04
|
|
Zuschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Buchwert
Geschäftsjahr
31.12.2022
EUR
|
Buchwert
Vorjahr
31.12.2021
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
0,00
|
4.221,00
|
6.629,00
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
0,00
|
4.221,00
|
6.629,00
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
1. Technische Anlagen
|
0,00
|
1,00
|
1,00
|
- darunter: in
Betriebsbauten und Außenanlagen
|
0,00
|
1,00
|
1,00
|
2. Einrichtungen und
Ausstattungen ohne Fahrzeuge
|
0,00
|
79.918,00
|
66.380,00
|
- darunter: in
Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte
in Betriebsbauten
|
0,00
|
12.422,00
|
13.731,00
|
3. Fahrzeuge
|
0,00
|
34.790,00
|
49.683,00
|
- darunter: Fahrzeuge
|
0,00
|
34.790,00
|
49.683,00
|
Summe Sachanlagen
|
0,00
|
114.709,00
|
116.064,00
|
Summe Anlagevermögen
|
0,00
|
118.930,00
|
122.693,00
|
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 24.480,00
(Vorjahr: EUR 15.070,00). Dabei handelt es sich um
Wertberichtigungen auf Forderungen.
Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern
beläuft sich auf EUR 1.175.000 (Vorjahr: EUR
1.075.000,00). Es wurden keine direkten Kredite an
Gesellschafter gewährt. Darlehen wurden an verschiedene
Gesellschaften vergeben, an welcher der Gesellschafter
jeweils zu 100 % beteiligt ist. Insoweit kann von einer
mittelbaren Kreditgewährung ausgegangen werden.
Passive latente Steuern
Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand
entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.
Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend
höhere Gewinne ausweisen wird, wurden in den Vorjahren
latente Steuerrückstellungen gebildet.
Entsprechend § 274 Abs. 1 i.V.m. § 249 HGB
war im Berichtsjahr jedoch keine Rückstellung für
passive latente Steuern zu passivieren.Der
Auflösungsbetrag ist im Berichtsjahr mit 0,00 EUR
zu berücksichtigen. Die Bewertung der latenten
Steuern erfolgt mit einem Steuersatz in Höhe von 15,82
%.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5
Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 0,00.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt EUR 157.082,14 (Vorjahr: EUR
41.064,01).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR -23.903,16).
Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR
0,00).
Sachverhalte
|
Betrag
|
|
EUR
|
Ausleihungen
|
0,00
|
Forderungen
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind keine weiteren
Haftungsverhältnisse zu vermerken.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen
finanziellen Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
bestehen in Höhe von EUR 506.432,40 sonstige finanzielle
Verpflichtungen.
Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende
Sachverhalte:
- Verpflichtungen aus bestehenden Miet- bzw.
Leasingverträgen
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 96,00 .
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Dr.med. Konrad Kulle
|
ausgeübter Beruf:
|
Arzt
|
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Es wurden keine Kredite an den Geschäftsführer
gewährt. Darlehen wurden an andere Gesellschaften
ausgereicht, an welchen der Gesellschafter und
Geschäftsführer jeweils zu 100 % beteiligt ist.
Insoweit kann von einer mittelbaren Darlehensgewährung
ausgegangen werden.
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
|
EUR
|
Stand bisheriger Kredite
|
1.075.000,00
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
0,00
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
100.000,00
|
= neuer
Kreditbestand
|
1.175.000,00
|
Die gewährten Darlehen werden entsprechend den
vertraglichen Vereinbarungen verzinst.
Vorgänge von besonderer Bedeutung
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach
Schluss des Geschäftsjahrs nicht ergeben.
Unterschrift der Geschäftsführung
Leinefelde - Worbis, den
07.03.2024
|
|
Ort, Datum
|
gez.: Dr. med. Konrad
Kulle / Geschäftsführer
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.03.2024
festgestellt. |
