CANCOM SCS GmbHLiquidiert

CANCOM SCS GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2016

CANCOM SCS GmbH

80636 München

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

für die Zeit vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

ANHANG

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB). Der Bilanzierung und Bewertung liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes zugrunde.

Die erstmalige Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) für das Geschäftsjahr 2016 führte zu keinen wesentlichen Abweichungen der Darstellungsstetigkeit unter Beachtung der Gliederung in der Neufassung von § 275 Abs. 2 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bewertungsmethoden maßgebend.

Sachanlagevermögen

Geringwertige Wirtschaftsgüter, bei denen die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten den Betrag von € 150 nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt.

Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 liegen, werden seit dem 01. Januar 2008 in einem Sammelposten aktiviert. In diesem Sammelposten werden alle Wirtschaftsgüter eines Jahres erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet worden und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen sowie drohende Verluste.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 146,3 (Vj. T€ 117,0) betreffen ausschließlich Forderungen aus Lieferung und Leistung gegenüber der CANCOM GmbH (T€ 146,3; Vj. T€ 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Forderungen aus Lieferung und Leistung gegenüber der NSG ICT Service GmbH (T€ 117,0).

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 14,7 (Vj. T€ 14,5) beinhalten Umsatzsteuerforderungen (T€ 12,2; Vj. T€ 3,8) sowie Bonusforderungen gegen Lieferanten (T€ 2,5; Vj. T€ 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Überzahlungen aus Gewerbesteuer (T€ 10,7).

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von T€ 228,7 (Vj. T€ 5,7) enthalten Rückstellungen für Gewerbesteuer für das Jahr 2016 in Höhe von T€ 118,9 sowie Rückstellungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2016 in Höhe von T€ 109,7. Im Vorjahr bestanden Rückstellungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für 2015 in Höhe von T€ 5,7.

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 173,2 (Vj. T€ 34,2) enthalten Rückstellungen für ausstehende Kostenrechnungen (T€ 73,7; Vj. T€ 0,0), variable Gehaltsbestandteile (T€ 43,0; Vj. T€ 2,9), Gehälter (T€ 25,4; Vj. T€ 9,7), Urlaub (T€ 16,7; Vj. T€ 9,4) sowie Berufsgenossenschaft (T€ 14,4; Vj. T€ 12,2). Verbindlichkeiten Von der Erstellung eines Verbindlichkeitenspiegel wurde abgesehen (§ 288 i. V. m. § 285 Nr. 2 HGB, größenabhängige Erleichterungen).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 428,1 (Vj. T€ 189,5) betreffen Verbindlichkeiten gegenüber der CANCOM SE (T€ 258,2; Vj. T€ 3,0), der NSG ICT Service GmbH (T€ 161,0; Vj. T€ 180,0) und der CANCOM ICP GmbH (T€ 8,9; Vj. T€ 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Verbindlichkeiten gegenüber der CANCOM GmbH (T€ 6,5). Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen auf Darlehen T€ 255,0 (Vj. T€ 180,0) und auf Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung T€ 173,1 (Vj. T€ 9,5).

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 112,5 (Vj. T€ 16,2) betreffen im Wesentlichen Umsatzsteuer (T€ 79,5; Vj. T€ 0,0), Lohn- und Kirchensteuer (T€ 18,8; Vj. T€ 15,3), Schwerbehindertenabgabe (T€ 5,3; Vj. T€ 0,0), Verbindlichkeiten aus Sozialversicherungsabgaben (T€ 4,8; Vj. T€ 0,0) sowie Gehaltszahlungen (T€ 3,9; Vj. T€ 0,0).

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von T€ 1,4 (Vj. T€ 1,5) entfallen auf verbundene Unternehmen T€ 1,4 (Vj. T€ 0,9).

E. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Herr Tobias Hörmann, Günzburg, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Herr Jacques Diaz, Bad Homburg, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Prokurist:

Herr Jörg Finkelstein, München, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Herr Uwe Fleger, Bruckberg, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Herr Christoph Merkel, Gröbenzell, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Konzernkreis

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der CANCOM SE, München, einbezogen.

München, den 01.06.2017