TID Thelen Industrial Demolition GmbH

TID Thelen Industrial Demolition GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

der TID Thelen Industrial Demolition GmbH
für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vor­schriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesell­schaft ist eine Kleine Kapital­gesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2022 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen
Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der je­weils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirt­schafts­güter werden im Zu­gangs­jahr voll abgeschrieben.

Unter den Finanzanlagen werden Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen sowie sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich ist der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

2. Umlaufvermögen
Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominal­werten bzw. Barwerten bei unver­zins­lichen lang­fristigen Ansprüchen bilanziert. Alle er­kennbaren Einzel­risiken sind durch angemessene Einzel­wertbe­richtigungen berücksichtigt.

3. Passiva
Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungs­betrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagen­spiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position „sonstige Vermögensgegenstände“ beinhaltet hauptsächlich Forderung aus der Entgeltfortzahlung, debitorische Kreditoren und Steuer­erstattungs­ansprüche.

3. Eigenkapital
Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr Jahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von € 5.384.998,35 (Vorjahr: € 2.779.504,40).

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von € 8.365.931,11 (Vorjahr € 2.980.932,76) aus. Die Gesellschaft ist damit bilanziell überschuldet.

Zur Abwendung der tatsächlichen Überschuldung verpflichtet sich durch eine Patronatserklärung die AREAL Holding GmbH, sicherzustellen, dass die TID Thelen Industrial Demolition GmbH in der Lage ist, ihre Verbindlichkeiten bis zu einer Höhe von € 8.400.000,00 zu begleichen.

4. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt € 4.072.515,76 (Vorjahr: € 272.319,15).

5. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 2.801.919,64 (Vorjahr: € 2.362.613,33).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, beläuft sich auf € 8.808.881,94 (Vorjahr: € 4.812.900,11). Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 4,37% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 2.801.919,64 (Vorjahr: € 2.362.613,33). Es bestehen die im Geschäftsverkehr üblichen Besicherungen sowie Eigentumsvorbehalte durch Dritte.

Die Position „sonstige Verbindlichkeiten“ beinhaltet hauptsächlich Verbindlichkeiten aus der Gehaltsabrechnung Dezember 2023 sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen

Essen, den 15. September 2025
gez.
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.09.2025 festgestellt.