Gebäudereinigung Herbst GmbH
Herzogenrath
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
1.1.2019
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
37.536,00 |
0,00 |
| I.
Sachanlagen |
37.536,00 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
266.665,57 |
25.000,00 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
194.339,17 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
500,00 |
0,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
72.326,40 |
25.000,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
304.201,57 |
25.000,00 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
1.1.2019
EUR |
| A.
Eigenkapital |
76.167,73 |
25.000,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Jahresüberschuss |
51.167,73 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
66.457,09 |
0,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
161.576,75 |
0,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
161.576,75 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
304.201,57 |
25.000,00 |
Anhang
Anhang zum Jahresabschluss 2 0 1 9
der Firma
Gebäudereinigung Herbst GmbH
Rolandstr. 79
52134 Herzogenrath
1. Angaben und Erläuterungen zur Form und
Gliederung des Jahresabschlusses
a. Vorbemerkung
Der Jahresabschluss entspricht den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Bilanzierung. Für die
Gliederung und Bewertung wurden die handelsrechtlichen
Vorschriften beachtet.
Bilanzsteuerrechtliche Vorschriften wurden
gleichfalls berücksichtigt.
b. Geschäftszweigtypische Ergänzungen §
265 Abs. 4 S. 2 HGB
Geschäftszweigtypische Gliederungen waren nicht
notwendig.
c. Mitzugehörigkeitsvermerke § 265 Abs. 3 S. 1
HGB
Mitzugehörigkeitsvermerke mussten nicht
ausgewiesen werden, da solche Positionen nicht vorhanden
waren.
d. Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB
zusammengefaßten Posten
Eine Postenaufgliederung zusammengefasster Positionen
musste nicht vorgenommen werden. Einzelwerte sind den
Kontennachweisen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
zu entnehmen.
2. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
a) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB
Grundlage des vorliegenden Jahresabschlusses sind die
handelsrechtlichen Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des HGB.
Dabei waren folgende Grundsätze und Methoden
maßgebend:
1. Anlagevermögen
Hinsichtlich der Zusammensetzung und Entwicklung des
Anlagevermögens wird auf die beigefügten Anlagen
hingewiesen.
| • |
Das
Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten angesetzt und soweit nutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
|
| • |
Die Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften planmäßig
linear vorgenommen.
|
| • |
Die
Abschreibungsdauer liegt zwischen 12 und 72
Monaten.
|
| • |
Die AfA wird zeitanteilig (pro
rata temporis) auf den gesamten Abschreibungszeitraum
verteilt.
|
(2) Umlaufvermögen
| • |
Die
Forderungen wurden unter Berücksichtigung
aller erkennbaren Risiken bewertet.
|
| • |
Dem
allgemeinen Kreditrisiko bei den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
wurde nicht Rechnung getragen, da
erfahrungsgemäß nicht mit solchen
Ausfällen zu rechnen ist.
|
| • |
Wertpapiere waren nicht vorhanden.
|
(3) Rückstellungen
| • |
Pensionsrückstellungen waren nicht zu
bilden.
|
| • |
Die
Steuerrückstellungen waren nicht zu
bilden.
|
| • |
Die
sonstigen Rückstellungen umfassen alle
erkennbaren Risiken für weitere ungewisse
Verbindlichkeiten.
|
(4) Verbindlichkeiten
| • |
Die
Verbindlichkeiten wurden handelsrechtlich mit
dem Erfüllungsbetrag und steuerrechtlich mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Abzinsung
musste nicht vorgenommen werden, da die Laufzeit am
Bilanzstichtag weniger als zwölf Monate
beträgt.
|
b) Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen §
284 Abs. 2 Nr. 4 HGB
Bewertungsvereinfachungsverfahren wurden
nicht in Anspruch genommen.
c) Grundlagen für die Umrechnung von
Fremdwährungsposten in Euro § 284
Abs. 2 Nr. 2 HGB
Der Jahresabschluss enthält
keine auf fremde Währung lautenden
Sachverhalte.
d) Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die
Herstellungskosten § 284 Abs. 2 Nr. 5 HGB
Herstellungskosten für Anlagevermögen waren
nicht vorhanden.
3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung
a)
Angaben zur Bilanz
(1) Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist den
beigefügten Anlagen zu entnehmen.
(2) Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen teilen
sich hinsichtlich ihrer Fristigkeit wie folgt auf:
Forderungen
|
Unter 1 Jahr
|
Über 1 Jahr
|
Gesamt
|
davon an Gesellschafter
|
Lieferungen und
Leistungen
Sonstige Vermögensgegen-
stände
|
102.284,87 €
91.554,30
€
|
0,00
€
500,00 €
|
102.284,87 €
92.054,30
€
|
0,00 €
25.338,55 €
|
Gesamt
|
193.839,17 €
|
500,00 €
|
194.339,17 €
|
25.338,55 €
|
| • |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
|
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ergeben
sich aus der beigefügten Kontokorrentliste. Erkennbare
Ausfallrisiken waren bei Bilanzerstellung nicht vorhanden.
| • |
Sonstige Vermögensgegenstände
|
Der Posten gliedert sich wie folgt:
Gesellschafter-Verrechnungskonten
|
25.338,55 €
|
Steuerforderungen
|
43.107,51 €
|
Kautionen
|
500,00 €
|
Forderungen
gegenüber Personal
|
850,00 €
|
Forderungen
gegenüber Bundesagentur
|
1.032,27 €
|
Sonstige Forderungen
|
21.225,97 €
|
Gesamt
|
92.054,30 €
|
(3) Angaben und Erläuterungen zu
Rückstellungen
| • |
Erläuterung zu sonstigen
Rückstellungen
|
Die sonstigen Rückstellungen sind mit den
voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Alle bis zum Abschlussstichtag entstandenen und bis zum Tag
der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken sind
berücksichtigt.
Der Posten gliedert sich wie folgt:
Rückstellungen
für Personalkosten
|
26.017,09
€
|
Rückstellungen
für Aufbewahrung
|
450,00 €
|
Rückstellungen
für Tantiemen
|
32.990,00 €
|
Rückstellung
für Abschluss- u. Prüfung
|
7.000,00 €
|
Gesamt
|
66.457,09 €
|
(4) Verbindlichkeiten
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
teilen sich hinsichtlich der Fristigkeiten wie folgt auf:
Verbindlichkeiten
|
unter 1 Jahr
|
1-5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
gesamt
|
Kreditinstitute
Lieferungen und Leistungen
Gesellschafter
Sonstige
|
0,00 € 3.890,65
€
0,00 €
157.686,10 €
|
|
|
0,00 € 3.890,65
€
0,00 €
157.686,10 €
|
Gesamt
|
161.576,75 €
|
|
|
161.576,75 €
|
(5) Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB
bestanden nicht.
b. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Die ausgewiesenen Steuerbeträge entsprechen im
Wesentlichen der Steuerlast die sich aus dem
Betriebsergebnis ergibt.
Die einzelnen Steuern ergeben sich aus dem
Kontennachweis zur Gewinn- u. Verlustrechnung.
4. Ergebnisverwendungsbeschluss
In Übereinstimmung mit Gesetz und Satzung wurde
von der Gesellschafterversammlung folgende
Ergebnisverwendung beschlossen:
Der handelsrechtliche Jahresüberschuss 2019
beträgt 51.167,73 € und wird auf neue Rechnung
vorgetragen.
5. Sonstige Pflichtangaben
Die Gebäudereinigung Herbst GmbH mit Sitz in
Herzogenrath ist beim Registergericht Aachen unter der
Nummer HRB 22561 eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der
gesetzlichen Vorschriften erstellt.
Bilanz-, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend diesen gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend
wieder.
Im Geschäftsjahr 2019 wurden durchschnittlich
102,75 Arbeitnehmer beschäftigt.
a. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans
§ 285 Nr. 10 HGB
Ausweislich der Handelsregistereintragung vom
09.01.2019 sind
Frau Britta Herbst, Herzogenrath
Herr Jochen Herbst, Herzogenrath
zu Geschäftsführern bestellt.
b) Sonstige Verpflichtungen gem. § 285 ff. HGB
Sonstige Verpflichtungen im o.a. Sinne bestanden
nicht.
Es handelt sich um eine kleine GmbH i. S. d. §
267 Abs.1 HGB.
Herzogenrath, den 09. Oktober 2020, gez. Britta
Herbst
Herzogenrath, den 09. Oktober 2020, gez. Jochen
Herbst
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2019 -
31.12.2019
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 25.338,55 EUR.
1.1.2019 -
1.1.2019
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.10.2020 festgestellt.
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