Clean Energy Global GmbH

Clean Energy Global GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Inhaltsverzeichnis

1. Jahresabschluss

2. Anhang

3. Lagebericht

4. Bescheinigung

5. Anlagen zum Jahresabschluss

1. Jahresabschluss

1.1. Handelsbilanz zum 31.12.2023

Aktiva

Passiva

1.2. Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

2. Anhang

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Die Clean Energy Global GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2022 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet. Gleichwohl kann von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen werden, da partiarische Nachrangdarlehen mit automatischem Rangrücktritt in Höhe von EUR 168.972,00 ausgegeben wurden. Weiterhin besteht eine Rangrücktrittsvereinbarung mit dem Gesellschafter Ph. Rosengarten in Höhe von EUR 9.000,00. Somit ist die Überschuldung insolvenzrechtlich nicht relevant.

Angaben zu den Posten des Jahresabschlusses

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 800,00 EUR wurden im Wirtschaftsjahr nicht angeschafft.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 9.000,00 enthalten.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Das Unternehmen hält keine Anteile im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB.

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Philipp Rosengarten

3. Lagebericht zum Geschäftsjahr 2023

Wirtschaftsbericht

Clean Energy Global GmbH aus Berlin bietet smarte stationäre Lithium-Eisen-Phosphat Batterie Container von 1-2 MWh und Batterie Kabinette von 50-300 kWh an sowie mobile Wechselbatteriesysteme von 2-4 kWh. CEG ermöglicht B2B Firmenkunden die Nutzung oder das Anbieten von Battery-as-a-Service (BaaS) auch white-label unter eigenen Namen. Das mobile Batteriesystem basiert auf drei Säulen: Clean Energy Pack, Link und Net. Clean Energy Pack (CEP) und Clean Energy Pack mono sind wechselbare smarte Batteriemodule für die E-Mobilität sowie den stationären Einsatz. Jede Batterie wird mit dem Internet über das loT Modul Clean Energy Link (CEL) verbunden. Die Erfassung der Batterienutzung erfolgt über die Battery Cloud Clean Energy Net (CEN). Das Batteriesystem mit smartem Plug-and-Play Standard ermöglicht bei Entwicklung und Produktion deutliche Kostensenkungen durch Standardisierung. Kundenvorteile sind Synergien bei Entwicklungskosten sowie ständige Hard-/Software-Aktualisierung.

Der Umsatz von €93.732 mit hauptsächlich Verkauf von stationären LFP Batterien war eine Steigerung um fast 400% gegenüber den €20.438 im Vorjahr mit hauptsächlich dem Entwicklungsauftrag für die Kunden-Adaption des Clean Energy Link Batterie-loT Moduls. Hier konnte Clean Energy Global nun verbesserte Traktion durch Product-Market Fit zeigen. Wegen des rigorosen Kostenmanagements hat sich der Verlust der Clean Energy Global GmbH auf €-3.414 im Geschäftsjahr 2023 von €-17.544 im Vorjahr weiter verringert.

Auf der Ausgabenseite wurde neben Materialaufwand der größte Teil in Personal und Marketing investiert. Die größten Ausgaben waren 2023 folgende drei Positionen:

Der Materialaufwand 2023 sind hauptsächlich Einkäufe von Vorprodukten und Lithium-Eisenphosphat Batterie Speicher, die von ausgewählten Lieferanten aus China zugekauft wurden.

Unter Personalaufwand 2023 wurde hauptsächlich die Weiterentwicklung vom Clean Energy Link Batterie loT Modul sowie die Installationskosten für stationäre Batterien verbucht.

Bei den Marketingaufwendungen 2023 ging der größte Teil an die Werbeagentur, um die CEG Webseite weiter zu überarbeiten, um besser von Kunden gefunden werden zu können. Außerdem sind hier Kosten für Messen sowie E-Mail Marketing und Kommunikation enthalten.

Forschungs- und Entwicklungsbericht

Beim Clean Energy Link loT Modul zur Kontrolle und zum Management von Batteriemodulen wurde im Rahmen des OEM Auftrags für second-life Batteriemodule die CEL Plattform weiter verbessert.

Bericht über Finanzinstrumente

2023 war das Jahr vor der Series A Runde für 2024. Das Clean Energy Global Pitchdeck und der detaillierte Clean Energy Global Business Plan für internationale Investoren inklusive Plan für Ländergesellschaften und Produktportfolios wurde weiter überarbeitet und aktualisiert, indem auch nun der Vertrieb von stationären Gewerbespeicher von 50 kWh bis 2 MWh aufgenommen wurde.

Prognose-, Chancen- und Risikobericht

Auf der Investorenseite gab es ein paar Investoren Pitches, die die bisherigen Investorenforderungen nach einem Mindestumsatz von €0,5-1 Mio. bestätigten. Daher wurde auch auf eine aktive Investorensuche verzichtet und sich voll auf die Generierung vom Umsatz fokussiert. Auf Kundenseite gab es 2023 die erste Anfrage von einem globalen Top-10 Automobil Gruppe zum Thema Wechselbatterien. Diesen Auftrag haben wir leider an einen Konkurrenten aus Amerika verloren, der mit seinem bisherigen hohen Investment im dreistelligen Millionenbereich alles schon fertig entwickelt hatte als Vorinvestment. Außerdem wurden wir von einem der größten europäischen Autohersteller für eine Ausschreibung für manuelle Wechselbatteriepakete eingeladen für ein neues Modell mit L7e Segment. Ansonsten wurde das stationären CEG Produktportfolio im Jahr 2023 weiter erweitert und umfasst jetzt Gewerbespeicher von 50 kWh bis 2 MWh in Batterie Containern.

Als Prognose ist die Weiterführung der Clean Energy Global GmbH mit positiver Überschuldungsbilanz gegeben, da hier zum 31.12.2023 wegen der partiarischen Nachrangdarlehen der Crowdinvestoren und einer Rangrücktrittsvereinbarung zu einem Gesellschafterdarlehen keine Überschuldung vorliegt. Die Finanzlage wurde 2023 durch Umsatzwachstum und drastische Kostenreduktion stabilisiert und die Cash-Burn Rate weiter reduziert. Für 2024 ist der Fokus auf weiteres Umsatzwachstum sowie auf VC Investments.

Die Chancen und Risiken liegen auch 2024 weiter eng beieinander. Als Chance wächst der Gesamtmarkt für Elektromobilität nicht mehr so stark, sodass wir nun Kundenanfragen großer Automobilhersteller zu dem Thema Wechselbatterien haben. Als Risiko ist zu sehen, dass sich weiterhin, besonders in China, Anbieter verstärkt um das Thema Wechselbatterien kümmern und dort innovieren. Die lange Entscheidungsdauer für ein Investment in Gewerbespeicher, die bisher noch fehlende Series A Finanzierung für die Serienentwicklung und Industrialisierung des Clean Energy Pack mono und Clean Energy Pack sind das größte Risiko für Clean Energy Global in den nächsten Monaten. Daher werden 2024 verstärkt direkte potentielle Kundenidentifizierungen und Kundenansprachen unternommen, um den Cash-Flow positiv zu halten. Ziel ist es weiterhin mittel- bis langfristig hier einen resilienteren Cash- Flow Puffer aufzubauen als es in der Vergangenheit möglich war und zwar mit Umsatz und unabhängig davon, wann ein oder mehrere Investoren bei der Clean Energy Global Series A Runde einsteigen, um die Industrialisierung der Wechselbatteriemodule zu finanzieren.

Versicherung des gesetzlichen Vertreters

Ich versichere nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss 2023 der Clean Energy Global GmbH unter Beachtung der anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätze ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Clean Energy Global GmbH vermittelt und im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und der Lage der Clean Energy Global GmbH so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der Clean Energy Global GmbH beschrieben sind.

4. Bescheinigung

Wir haben auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der Firma Clean Energy Global GmbH für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Grundlage für die Erstellung waren die uns vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die erteilten Auskünfte.

Die Buchführung sowie die Erstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung auf der Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Feststellungsbeschluss der Clean Energy Global GmbH

Der Jahresabschluss 2023 der Clean Energy Global GmbH wurde auf der Gesellschafterversammlung am 27.8.2024 in Berlin festgestellt.