Heimservice Gotha GmbHLiquidiert

Heimservice Gotha GmbH

Gotha

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1 Allgemeine Angaben

Die Heimservice Gotha GmbH, Gotha (Amtsgericht Jena; HRB 504875), ist zum Abschlussstichtag als Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB einzustufen.

Entsprechend des § 15 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages wurde der Jahresabschluss nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich dem Vorjahr.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Es handelt sich um entgeltlich erworbene Software, die linear über 4 Jahre abgeschrieben wird.

Sachanlagen

Die Sachanlagen werden zu den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear vorgenommen.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wird auf Grundlage der von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen bzw. anderer branchenüblichen Abschreibungstabellen bemessen.

Die geringwertigen Anlagegüter werden im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung vollständig abgeschrieben.

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu den Anschaffungskosten nach § 255 HGB einschließlich nicht abzugsfähiger Umsatzsteuer, soweit nicht im Einzelfall ein niedrigerer Wertansatz gemäß § 253 Abs. 4 HGB geboten ist.

Forderungen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert. Es wurde vollständig durch den Gesellschafter erbracht.

Rückstellungen

Die Rückstellungen decken in angemessenem Umfang die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden aufgrund der zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Erfüllungsbeträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Umsatzerlöse

Umsatzerlöse werden realisiert, wenn die Lieferungen und Leistungen ausgeführt und der Gefahrenübergang erfolgt ist.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, werden berücksichtigt. Gewinne werden nur berücksichtigt, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

3 Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Einzelangaben zur Bilanz

Forderungen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 15,6 TEUR (Vorjahr: 31 TEUR) bestehen gegenüber der Gesellschafterin und resultieren aus Lieferungen und Leistungen sowie aus Guthaben der Umsatzsteuer 2021.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit von kleiner als einem Jahr.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten:

Der Zahlungsmittelbestand setzt sich wie folgt zusammen:

Aktive Rechnungsabgrenzung

Die Rechnungsabgrenzungen betreffen im Berichtsjahr geleistete Kfz-Steuern für 2022, einen Vorschuss an den Kommunalen Schadensausgleich auf die Kfz-Versicherung 2022 und die Telefonrechnung für Januar 2022.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für Archivierungskosten (1,7 TEUR), für Kosten zur Vorbereitung und Erstellung des Jahresabschlusses 2021 (1,6 TEUR), für Steuerberatungsleistungen für 2020 und 2021 (4 TEUR), für die Wirtschaftsprüfung 2021 (3,3 TEUR) sowie für Urlaubsrückstellungen (7 TEUR) gebildet.

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 2,7 TEUR (Vorjahr 4,3 TEUR) und sonstige Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von 0,6 TEUR (Vorjahr 0,8 TEUR).

Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4 Sonstige Angaben

4.1 Anzahl der Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Gesellschaft 12 Arbeitnehmer (darunter 2 in Vollzeit und 3 geringfügig Beschäftigte).

4.2 Organe und Geschäftsführ ung

- Gesellschafterversammlung

- Geschäftsführerin Frau Andrea Drewlo, Gotha, Geschäftsführung der Städtische Heime Gotha gGmbH

Die Gesellschaft wird vertreten durch Frau Drewlo. Frau Drewlo ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gotha, 20.04.2022

Heimservice Gotha GmbH

Andrea Drewlo

Geschäftsführerin

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde am 13. Juli 2022 festgestellt.