Textilausrüstung Roessing GmbH
Rhede
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.727.289,96 |
2.898.987,15 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
13.431,00 |
22.502,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.713.857,96 |
2.876.324,15 |
| III.
Finanzanlagen |
1,00 |
161,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.476.354,86 |
3.154.222,15 |
| I.
Vorräte |
1.383.921,36 |
2.479.760,16 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.092.106,31 |
674.025,79 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
327,19 |
436,20 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
11.288,53 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
742.935,34 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
5.946.580,16 |
6.064.497,83 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
300.372,17 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
500.000,00 |
500.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
112.257,17 |
112.257,17 |
| III.
Bilanzverlust |
1.355.192,51 |
311.885,00 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
742.935,34 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
278.600,00 |
174.313,75 |
| C.
Verbindlichkeiten |
5.667.980,16 |
5.589.811,91 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
5.946.580,16 |
6.064.497,83 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Textilausrüstung Roessing GmbH mit Sitz in
Rhede wird beim Amtsgericht Coesfeld unter der
Handelsregisternummer HRB 15018 geführt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB (n.F. gem. BilRUG)
auf.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde gem.
§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den
einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des
Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Zur Abwendung von insolvenzrechtlichen Folgen aus der
mit dem ausgewiesenen nicht durch Eigenkapital gedeckten
Fehlbetrag verbundenen bilanziellen Überschuldung in
Höhe von Euro 742.935,34 hat die SETEX-Textil-GmbH als
Gesellschafterin bereits mit Datum vom 03. Januar 2016 eine
Rangrücktrittserklärung hinsichtlich ihrer
Darlehnsforderung über insgesamt Euro 2,7 Mio.
abgeben. Wir gehen auf Grundlage unserer kurzfristigen
Finanzplanung davon aus, jederzeit unseren
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. Der
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist daher unter der
Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1
Nr. 2 HGB) aufgestellt worden.
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss
angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig
angewendet.
Die Bewertung der Vermögensgegenstände und
Schulden erfolgte entsprechend den handelsrechtlichen
Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung und
Bilanzierung.
Die
entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden zu
Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer
(3 bis 5 Jahre), bewertet.
Die
Gegenstände des Sachanlagevermögens sind
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und, soweit
abnutzbar, abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Die den Abschreibungen zugrunde
gelegten Nutzungsdauern richten sich im Wesentlichen nach
den amtlichen Abschreibungstabellen der Finanzverwaltung.
Bei Zugängen beweglicher Anlagegüter wurde
im Berichtsjahr der Abschreibungsbetrag um jeweils ein
Zwölftel für jeden vollen Monat, der dem Monat
der Anschaffung oder Herstellung vorangeht, vermindert (Pro
rata temporis). Bewegliche Anlagegüter mit
Anschaffungskosten bis zu Euro 410,00 werden im Jahr der
Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten
bewertet und sofern notwendig, auf den niedrigeren Zeitwert
abgeschrieben.
Die Vorräte wurden durch eine körperliche
Bestandsaufnahme ermittelt. Die Bewertung der
Roh- und Betriebsstoffe erfolgte zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des
Niederstwertprinzips.
Hinsichtlich der
Hilfsstoffe wurde - ausgehend von der
Zusammenfassung bei der körperlichen Bestandsaufnahme
- zum Abschlussstichtag eine Gruppenbewertung vorgenommen;
dabei wurde die FiFo-Methode ("First in - first out")
angewandt.
Die Bewertung der
unfertigen Erzeugnisse erfolgte zu den je nach
Fertigungsgrad anfallenden Herstellungskosten. Die
angesetzten Herstellungskosten enthalten die Fertigungs-
und Materialeinzelkosten, die Sonderkosten der Fertigung,
ferner angemessene Teile der Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie die Kosten des Werteverzehrs
des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung
veranlasst ist.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die
sonstigen Vermögensgegenstände mit
Forderungscharakter sind zum Nennwert angesetzt. Dem
allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf das
Ausfallsrisikos der Netto-Forderungen, zudem 6 % der
Auslandsforderungen ausreichend Rechnung getragen.
Die
übrigen Vermögenswerte sind zum Nennwert
angesetzt.
Die
Rückstellungen wurden mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt; sie
berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind
Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von
EUR 6.691,16 (Vorjahr EUR 0,00) enthalten.
Die
Rückstellung für
Altersteilzeitverpflichtungen (Euro 14.296,60) wurde
mit dem entsprechenden Wertguthaben (Euro 14.296,60)
saldiert.
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von EUR 3.617.146,95 (Vorjahr EUR 2.718.967,78)
enthalten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
in Höhe von Euro 1.437.248,40 (Vorjahr Euro
1.659.357,21) beinhalten Verbindlichkeiten mit einer
Laufzeit > 5 Jahre in Höhe von Euro 302.084,23 und
die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von Euro
347.973,68 (Vorjahr 558.867,50) beinhalten
Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit > 5 Jahre in
Höhe von Euro 44.823,19.
Die
langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten sind abgesichert durch eine
Grundschuld in Höhe von Euro 1.700.000,00 sowie durch
eine Raumsicherungsübereignung der Maschinen und
maschinellen Anlagen.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Im Sinne einer konzerneinheitlichen Bilanzierung
sowie zur besseren Vergleichbarkeit wurden im Bereich der
sonstigen betrieblichen Erträge, der Material- und
Personalaufwendungen sowie der sonstigen betrieblichen
Aufwendungen Vorjahreszahlen teilweise umgegliedert.
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten
Zinsen aus verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR
124.312,34(Vorjahr Euro 84.505,89).
V. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer im Berichtsjahr war:
Herr Markus Enk, Bocholt
Der Geschäftsführer ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit und befugt,
die Gesellschaft allein zu vertreten.
Sonstiges
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
beträgt 91.
Die SETEX-Textil-GmbH, Dingden ist Mutterunternehmen
der Textilausrüstung Roessing GmbH. Das
Mutterunternehmen stellt zum 31. Dezember 2016 einen
Konzernabschluss auf.
Rhede, den 21. April 2017
Textilausrüstung Roessing GmbH
Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung
offengelegt.
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