Mokontor
GmbH
Bergisch
Gladbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
876,00 |
1.236,00 |
| I.
Sachanlagen |
876,00 |
1.236,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.889.828,57 |
1.354.699,03 |
| I.
Vorräte |
1.113.975,75 |
426.063,09 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
775.852,82 |
928.635,94 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
749.380,67 |
528.731,46 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
82.939,64 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.973.644,21 |
1.355.935,03 |
Passiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.145.381,64 |
1.158.530,43 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.031.662,86 |
1.033.000,00 |
| III.
Jahresüberschuss |
88.718,78 |
0,00 |
| IV.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
100.530,43 |
| davon
Gewinn- /Verlustvortrag |
0,00 |
80.997,63 |
| B.
Rückstellungen |
40.162,20 |
4.171,20 |
| C.
Verbindlichkeiten |
788.100,37 |
193.233,40 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
220.800,66 |
193.233,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.973.644,21 |
1.355.935,03 |
Anhang
für das Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis
31.12.2020
der
Mokontor GmbH, Bergisch Gladbach
A. Allgemeine Angaben
Die Mokontor GmbH hat ihren Sitz in Bergisch Gladbach
und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht
Köln (Reg.-Nr. B 76368).
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG).
Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und
Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich
Anlagenspiegel und Verbindlichkeitenspiegel). Die
Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Im Interesse einer besseren Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen
Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die
Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und
Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im
Anhang aufgeführt.
B. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden/Erläuterungen zur Bilanz und zur
GuV
Bilanz
Zur Entwicklung der immateriellen
Vermögensgegenstände sowie der Sach- und
Finanzanlagen wird auf den als Anlage beigefügten
Anlagenspiegel verwiesen.
1. Immaterielle Vermögensgegenstände und
Sachanlagen
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu
den historischen Anschaffungs-/Herstellungskosten, vermindert
um die kumulierten planmäßigen und
außerplanmäßigen Abschreibungen. Zinsen
für Fremdkapital wurden nicht aktiviert.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen
linear über die voraussichtliche wirtschaftliche
Nutzungsdauer. Den planmäßigen Abschreibungen
liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:
| • |
Betriebs- und
Geschäftsausstattung 3-13 Jahre
|
Zuschreibungen wurden vorgenommen, soweit die
Gründe für eine in Vorjahren vorgenommene
Abschreibung nicht mehr bestehen.
Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgten bei
Vorliegen einer voraussichtlich dauernden Wertminderung.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis zu € 800 netto werden im
Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam
abgeschrieben.
2. Umlaufvermögen
Die Waren, bestehend aus Fahrzeugbeständen, werden
im Sinne der Bilanzkontinuität nach den in den Vorjahren
praktizierten Bewertungsmethoden auch in 2020 bewertet.
Für Bestandsrisiken werden in ausreichendem Maße
Wertberichtigungen gebildet.
Forderungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.
Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung
Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte
Forderungen werden abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden
abgezinst.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern, die nicht
gesondert in der Bilanz ausgewiesen sind, sind nicht in den
sonstigen Vermögensgegenständen enthalten.
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr sind i. H. v. ca. 750 TEUR in den sonstigen
Vermögensgegenständen enthalten. Es handelt sich
dabei um die Darlehensforderungen sowie um Depotzahlungen auf
Leasingverträge.
In der Position "Sonstige
Vermögensgegenstände" sind keine Beträge
größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem
Abschlussstichtag rechtlich entstehen.
3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag,
soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem
Bilanzstichtag darstellen.
4. Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt
in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen
einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der
vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen
Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.
5. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihren
Erfüllungsbeträgen bewertet.
Fremdwährungsverbindlichkeiten sind mit dem
Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.
Zu den Verbindlichkeiten, deren Laufzeiten und
Sicherheiten wird auf den unten beigefügten
Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.
In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge
größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem
Abschlussstichtag rechtlich entstehen. Nicht in der Bilanz
gesondert ausgewiesene Verbindlichkeiten gegenüber dem
Gesellschafter sind nicht in den sonstigen Verbindlichkeiten
enthalten.
Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit:
|
31.12.2020
|
Restlaufzeit bis 1 Jahr
|
Restlaufzeit über 1
Jahr
|
Sicherheiten
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferung und Leistung
(Vorjahr)
|
179.775,71
(120.418,10)
|
179.775,71
(120.418,10)
|
0,00
(0,00)
|
allgem.
Eigentumsvorbehalte
|
Verbindl. ggü.
verbundenen Unternehmen
(Vorjahr)
|
567.299,71
(0,00)
|
567.299,71
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
(Vorjahr)
|
41.024,95
(72.815,30)
|
41.024,95
(72.815,30)
|
0,00
(0,00)
|
|
Gesamt
(Vorjahr)
|
788.100,37
(193.233,40)
|
788.100,37
(193.233,40)
|
0,00
(0,00)
|
|
6. Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft hat Bürgschaftsverpflichtungen
für einen von der Fleetpool GmbH und Fleetpool Leasing
GmbH aufgenommenen Konsortialkreditvertrag bei der Unicredit
Bank AG als Konsortialführerin über 100.000.000
€ übernommen.
C. Sonstige Angaben
1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen nicht in der Bilanz ausgewiesene oder
vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die
Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind. Diese
betreffen Leasingaufwendungen für bewegliche
Vermögensgegenstände in einer Gesamthöhe von
131 TEUR.
Darüber hinaus bestehen keine für die
Beurteilung der Finanzlage sonstigen finanziellen
Verpflichtungen.
2. Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer
betrug:
|
31.12.2020 |
31.12.2019 |
| Angestellte |
0 |
1 |
| Arbeiter |
0 |
0 |
| Aushilfen |
0 |
0 |
|
0 |
1 |
3. Geschäftsführung
Während des Geschäftsjahres waren Mitglieder
der Geschäftsführung der Gesellschaft:
Frau Julia Christiani, Kauffrau, Köln
Kredite an Mitglieder der Geschäftsführung
wurden i. H. v. 640 TEUR gewährt.
Bergisch Gladbach, 27. Mai 2021
Mokontor GmbH
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gez. Julia Christiani
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2020 -
31.12.2020
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern
beträgt 639.880,67 EUR.
1.1.2019 -
31.12.2019
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern
beträgt 528.731,46 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.05.2021 festgestellt.
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