Werbe-Union GmbH

Werbe-Union GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2011

Werbe-Union GmbH, Hamburg

A. Erläuterungsbericht

I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, Währungsumrechnung

a.) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 252 bis 256a HGB/BilMoG) und der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB/BilMoG) sowie unter Beachtung des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

2. Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen (Betriebs- und Geschäftsausstattung) wird mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten EUR 410,- nicht übersteigen (GWG), werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

3. Finanzanlagen

Die Beteiligung wird zu Anschaffungskosten angesetzt.

4. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Ansätze erfolgen zu Nominalwerten.

5. Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die gegebenen Darlehen werden zu Nominalwerten angesetzt.

6. sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten angesetzt.

7. sonstige Wertpapiere

Die Ansätze erfolgen unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips für Wertpapiere des Umlaufvermögens zu Anschaffungkosten, bzw. sofern der Marktpreis niedriger ist, zum Marktpreis am Bilanzstichtag.

8. liquide Mittel

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten angesetzt.

9. Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird mit den Aufwendungen des folgenden Geschäftsjahres bewertet.

10. Treuhandvermögen /-verbindlichkeiten

Der Ansatz dieser Wertpapiere des Umlaufvermögens erfolgt mit deren Anschaffungskosten. Gemäß § 246 Abs. 2 HGB erfolgt der Ausweis saldiert mit den entsprechenden Verbindlichkeiten.

11. sonstige Rückstellungen

Zur Abdeckung ungewisser Verbindlichkeiten werden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, Abschluss- mit Offenlegungskosten und Aufbewahrung mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Rückstellung für Aufbewahrung wird auf Grund des nicht wesentlichen Betrages weder abgezinst noch wird eine Preissteigerung berücksichtigt.

12. sonstige Verbindlichkeiten

Die Ansätze erfolgen mit den Erfüllungsbeträgen.

b.) Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Es werden im Geschäftsjahr keine Abweichungen von den Methoden vorgenommen.

c.) Ausweis der Vorjahreszahlen

Bei den in TEUR ausgewiesenen Vorjahreszahlen kommt es vereinzelt zu unwesentlichen

Rundungsdifferenzen gegenüber den Werten in der Vorjahresbilanz.

II. Ergänzungsbericht

1.) Geschäftsführung

Im Geschaftsjahr war Herr Horst Soormann, Werbekaufmann, als Geschäftsführer bestellt.

2.) Angaben zu der Beteiligung

Die Gesellschaft besitzt eine 49-prozentige Beteiligung an der Gesellschaft "Deutsche Philantelie Service GmbH", Wermsdorf. Die Gesellschaft hat in 2010 einen Jahresüberschuss von rund TEUR 104 erwirtschaftet. Das Eigenkapital beträgt TEUR 4.443.

3.) Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter

Gegenüber dem Gesellschafter und Geschäftsführer bestehen kurzfristige Forderungen in Höhe von EUR 255,50 (Verrechnungskonto) und ein Darlehen in Höhe von EUR 500.277,78 aus freiem Vermögen der Gesellschaft.

4.) Größenabhängige Erleichterungen nach § 274a HGB

Die Befreiungen nach Nr. 2-5 werden in Anspruch genommen.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 255,50 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.291,85 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.04.2012 festgestellt.