ASB Ambulante Pflege gGmbH

ASB Ambulante Pflege gGmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

2. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

2.1. Die ASB Ambulante Pflege gGmbH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft des Vereins Arbeiter-Samariter-Bund Landesverband Bremen e.V., die nach § 3 des Gesellschaftsvertrags ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige und mildtätige Ziele verfolgt.

2.2. Der Betrieb und die Durchführung von ambulanten Pflegediensten und sonstigen pflege- und hauswirtschaftlichen Maßnahmen für hilfsbedürftige Menschen erfolgt nach den Bedingungen der sozialen Pflegeversicherung, der gesetzlichen Krankenversicherung und der Sozialhilfe. Aufgrund fester, im Voraus vereinbarter Entgelte verbleibt der Überschuss oder Fehlbetrag aus diesen Geschäftsbereichen bei der Gesellschaft.

2.3. Die Gesellschaft hat im Jahr 2001 Versorgungsverträge abgeschlossen und erbringt ambulante Pflege im Sinne des SGB XI, medizinische Behandlungspflege im Sinne von SGB V sowie hauswirtschaftliche und weitere Leistungen im Rahmen des SGB XII.

2.4. Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 ff. HGB), der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV), des GmbH-Gesetzes sowie der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

2.5. Die Gesellschaft hat das Wahlrecht nach § 8 PBV ausgeübt, die Formblätter der PBV für Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie den Anlagennachweis anzuwenden.

2.6. Die Gesellschaft ist als mildtätigen und gemeinnützigen Zwecken dienend vom Finanzamt Bremen anerkannt (§§ 51 ff. AO).

2.7. Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 Abs. 1 HGB. Gemäß § 9 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages erfolgt die Aufstellung nach den Grundsätzen für mittelgroße Kapitalgesellschaften.

2.8. Die Gesellschaft hat bei der Erstellung des Anhangs von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

3.1. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3.2. Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt. Die Abschreibungsmodalitäten und Nutzungsdauern sind an die amtlichen AfA-Tabellen angelehnt. Nicht der Erstausstattung dienende geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter EUR 800,00 wurden im Jahr ihrer Anschaffung oder Herstellung im vollen Umfang abgeschrieben.

Soweit Anlagegüter im gebrauchten Zustand erworben wurden, ist den Abschreibungen grundsätzlich die jeweilige geschätzte Restnutzungsdauer zugrunde gelegt worden.

3.3. Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten bewertet.

3.4. Die liquiden Mittel, Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalbeträgen angesetzt worden. Soweit erforderlich, sind Einzelwert-berichtigungen vorgenommen worden. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

3.5. Die Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

3.6. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Angaben zur Bilanz

4.1. Zur Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird auf den separat dargestellten Anlagennachweis verwiesen (vgl. Anlage I zum Anhang). Im Anlagen-nachweis sind, ausgehend von den gesamten Anschaffungs- und Herstellungskosten sowie den kumulierten Abschreibungen, die Zugänge, Abgänge und Abschreibungen des Geschäftsjahres gesondert aufgeführt. Für nicht der Erstausstattung dienende geringwertige Wirtschaftsgüter ist für die Darstellung im Anlagennachweis der Abgang im Jahr der Anschaffung angenommen worden.

4.2. Die Forderungen haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4.3. Unter Berücksichtigung der aus der Gewinn- und Verlustrechnung zu ersehenden Ergebnisverwendung entwickelten sich die Gewinnrücklagen wie folgt:

4.4. Im Geschäftsjahr wurde eine Stammkapitalverzinsung in Höhe von EUR 2.500,00 vorgenommen.

4.5. Die Rückstellungen setzten sich wie folgt zusammen:

4.6. Die Restlaufzeiten der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt (vgl. Anlage 2 zum Anhang).

5. Ergänzende Angaben

5.1. Verbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestehen nicht.

5.2. Die am 31. Dezember 2023 bestehenden sonstigen finanziellen Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB ergeben sich aus folgenden Rechtsverhältnissen:

Von den sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 156.

5.3. Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer während des Geschäftsjahres betrug 127 (Vorjahr 117). Die Anzahl ist methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB berechnet worden.

Davon entfallen auf

5.4. Zusammensetzung des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung

a) Dem Aufsichtsrat gehörten an:

b) In 2023 wurde die Geschäftsführung durch Herrn Stefan Block (bis 18. April 2024) und Herrn Christoph Schnelte (ab 18. April 2024) wahrgenommen. Die Angabe der Gesamtbezüge ist gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterblieben.

5.5. Dem Geschäftsführer sowie den Mitgliedern des Aufsichtsrats wurden weder Vorschüsse und Kredite gewährt, noch sind zu ihren Gunsten Haftungsverhältnisse ein- gegangen worden.

5.6. Der Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 158.371,35 den Gewinnrücklagen zuzuführen.

ASB Ambulante Pflege gGmbH

Ergebnisverwendungsbeschluss

Auszug aus der Gesellschafterversammlung vom 28. April 2025:

"Der Jahresüberschuss 2023 in Höhe von 158.371,35 € wird den Gewinnrücklagen zugeführt."