Herres Company GmbH
Saarlouis
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2012
Bilanz zum 30. September 2012
Aktiva
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| Sachanlagen |
|
|
| andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
88.93000 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| fertige Erzeugnisse und
Waren |
|
298.763,10 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
125.863,70 |
|
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
1-5.360,74 |
|
| |
|
141.224,44 |
| III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
73.478,61 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
8.694,13 |
| D. Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
29.788,31 |
| |
|
640.878,59 |
|
Passiva
|
|
|
| |
Geschäftsjahr |
| |
EUR |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
|
51.129,19 |
| II. Gewinnvortrag |
|
-393338,73 |
| III.
Jahresüberschuss |
|
312.421,23 |
| nicht gedeckter
Fehlbetrag |
|
29.788,31 |
| |
|
0,00 |
| B.
-Rückstellungen |
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
63.200,00 |
|
| 2. sonstige
Rückstellungen |
8.680,00 |
|
| |
|
71.880,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
175.189,60 |
|
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
116.863,02 |
|
| 3. sonstige
Verbindlichkeiten |
276.245,97 |
|
| |
|
568.998,59 |
| |
|
640.878,59 |
Kontennachweis zur BILANZ zum 30.
September 2012
Aktiva
|
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
|
EUR |
EUR |
| A. |
Anlagevermögen |
|
|
| |
Sachanlagen |
|
|
| |
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
| 350 |
Lkw |
35.670,00 |
|
| 410 |
Geschäftsausstattung |
40.630,00 |
|
| 420 |
Büroeinrichtung |
12.630,00 |
|
| |
|
|
88.930,00 |
| B. |
Umlaufvermögen |
|
|
| I. |
Vorräte |
|
|
| 3980 |
fertige Erzeugnisse und
Waren Bestand Waren |
|
298.763,10 |
| II. |
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. |
Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
| 1400 |
Forderungen a. Lief. u.
Leistg |
125.863,70 |
|
| 2. |
sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1500 |
Sonstige
Vermögensgegenstände |
15.360,74 |
|
| |
|
|
141.224,44 |
| 111. |
Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
|
| 1000 |
Kasse |
3.673,20 |
|
| 1200 |
Bank 1 |
14.131,81 |
|
| 1210 |
Bank |
55.673,60 |
|
| |
|
|
73.478,61 |
| C. |
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
| 980 |
Aktive
Rechnungsabgrenzung |
|
8.694,13 |
| D. |
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
|
29.788,31 |
| |
|
|
640.878,50 |
|
Passiva
|
|
|
|
| |
|
Geschäftsjahr |
| |
|
EUR |
EUR |
| A. |
Eigenkapital |
|
|
| I. |
Gezeichnetes
Kapital |
|
|
| 800 |
Gezeichnetes
Kapital |
|
51.129,19 |
| II. |
Gewinnvortrag |
|
|
| 860 |
Gewinnvortrag vor
Verwendung |
|
-393.338,73 |
| III. |
Jahresüberschuss |
|
312421,23 |
| |
nicht gedeckter
Fehlbetrag |
|
29.788,31 |
| |
|
|
0,00 |
| B. |
Rückstellungen |
|
|
| 1. |
Steuerrückstellungen |
|
|
| |
955 |
34.700,00 |
|
| |
Steuerrückstellungen |
|
|
| 957 |
Gewerbesteuerrückstellung |
28.500,00 |
|
| |
|
63.200,00 |
|
| 2. |
sonstige
Rückstellungen |
|
|
| 970 |
Sonstige
Rückstellungen |
4.680,00 |
|
| 977 |
Rückst. f.
Abschluss u.Prüfung |
4.000,00 |
|
| |
|
8.680,00 |
|
| |
|
|
71.880,00 |
| C. |
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1. |
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
| 630 |
Verb. gg.
Kreditinstituten |
175.189,60 |
|
| 2. |
Verbindlichkeiten
aus |
|
|
| |
Lieferungen und
Leistungen |
|
|
| 1600 |
Verbindlichkeiten aus
L.u.L. |
116.863,02 |
|
| 3. |
sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1700 |
Sonstige
Verbindlichkeiten |
3.267,41 |
|
| 1740 |
Verbindlichkeit Lohn u.
Gehalt |
23.673,60 |
|
| 1741 |
Verb. Lohn- u.
Klrchensteuer |
9.867,46 |
|
| 1750 |
Verbindl. aus
Vermögensbildung |
156,00 |
|
| 1792 |
Sonstige
Verrechnungskonten |
221.360,74 |
|
| |
|
258.325,21 |
|
| 1576 |
Vorsteuer |
19% -527.534,79 |
|
| 1776 |
Umsatzsteuer |
19 % 732.672,15 |
|
| 1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
-204.936,70 |
|
| 1789 |
Umsatzsteuer laufendes
Jahr |
18.791,70 |
|
| 1790 |
Umsatzsteuer
Vorjahr |
-371,60 |
|
| |
|
18.620,76 |
|
| |
|
|
568.998,59 |
| |
|
|
640.878,59 |
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01.10.2011 bis 30.09.2012
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
EUR |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
3.856.169,18 |
| 2. Gesamtleistung |
|
3.856.169,18 |
| 3. -Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
|
1.932.026,40 |
| 4. Personalaufwand |
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
673.900,51 |
|
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
270.323,54 |
|
| |
|
944.224,05 |
| S. Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
9.230,00 |
| 6. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
| a) Raumkosten |
57.748,03 |
|
| b) Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
3.897,11 |
|
| c) Reparaturen und
Instandhaltungen |
5.676,29 |
|
| d) Fahrzeugkosten |
77.654,06 |
|
| e) Werbe- und
Reisekosten |
23.054,31 |
|
| f) Kosten der
Warenabgabe |
24.568,30 |
|
| g) verschiedene
betriebliche Kosten |
318.519,82 |
|
| |
|
511.117,92 |
| 7. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
16.978,58 |
| 8. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
442.592,23 |
| 9. Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
126.661,00 |
| 10. sonstige
Steuern |
|
3.510,00 |
| 11.
Jahresüberschuss |
|
312.421,23 |
| 12. Bilanzgewinn |
|
312.421,23 |
Kontennachweis zur GEWINN- UND
VERLUSTRECHNUNG vom 01.10.2011 bis 30.09.2012
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
|
|
|
|
|
EUR |
EUR |
| 1. |
Umsatzerlöse |
|
|
|
| 8400 |
Erlöse |
19% USt |
3.869.304,23 |
|
| 8736 |
Gewährte
Skonti |
19% USt |
-13.135,05 |
|
| |
|
|
|
3.856.169,18 |
| 2. |
Gesamtleistung |
|
|
3.856.169,18 |
| 3. |
Materlalaufwand |
|
|
|
| |
Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
|
|
|
| 3400 |
Wareneingang |
19% VSt |
2253.364,04 |
|
| 3736 |
Erhaltene Skonti |
19% VSt |
-22.574,54 |
|
| 3950 |
Bestandsveränderungen Waren |
|
-298.763,10 |
|
| |
|
|
|
1.932.026,40 |
| 4. |
Personalaufwand |
|
|
|
| a) |
Löhne und
Gehälter |
|
|
|
| 4120 |
Gehälter |
|
628.269,81 |
|
| 4190 |
Aushilfslöhne |
|
45.630,70 |
|
| |
|
|
673.900,51 |
|
| b) |
soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
|
|
| 4130 |
Gesetzl. soziale
Aufwendungen |
|
270.323,54 |
|
| |
|
|
|
944.224,05 |
| 5. |
Abschreibungen |
|
|
|
| |
auf Immaterielle
Vermögens- |
|
|
|
| |
gegenstände des
Anlage- |
|
|
|
| |
vermögens und
Sachanlagen |
|
|
|
| 4850 |
Abschreibung Sachanlagen
(SV) |
|
|
9.230,00 |
| 6. |
sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a) |
Raumkosten |
|
|
|
| 4210 |
Miete (unbewegliche
WG) |
|
42.600,00 |
|
| 4240 |
Gas, Strom, Wasser |
|
9.442,45 |
|
| 4260 |
Instandhaltung betriebt.
Räume |
|
5.705,58 |
|
| b) |
Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
|
|
| 4360 |
Versicherungen |
|
2.637,11 |
|
| 4380 |
Beiträge |
|
1.260,00 |
|
| |
|
|
3.897,11 |
|
| c) |
Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
|
|
| 4806 |
Wartungskosten
Hard-/Software |
|
5.676,29 |
|
| d) |
Fahrzeugkosten |
|
|
|
| 4520 |
Kfz-Versicherungen |
|
6.364,23 |
|
| 4530 |
Laufende
Kfz-Betriebskosten |
|
86.517,90 |
|
| 4540 |
Kfz-Reparaturen |
|
4.771,93 |
|
| |
|
|
77.654,06 |
|
| e) |
Werbe- und
Reisekosten |
|
|
|
| 4600 |
Werbekosten |
|
19.041,59 |
|
| 4640 |
Repräsentationskosten |
|
2.824,15 |
|
| 4650 |
Bewirtungskosten |
|
854,86 |
|
| 4654 |
Nicht abz. fähige
Bewirtungsk. |
|
213,71 |
|
| 4655 |
N.
abzf.Betr.ausg.Werbek./Reprk |
|
120,00 |
|
| |
|
|
23.054,31 |
|
| f) |
Kosten der
Warenabgabe |
|
|
|
| 4700 |
Kosten der
Warenabgabe |
|
24.568,30 |
|
| g) |
verschiedene
betriebliche |
|
|
|
| |
Kosten |
|
|
|
| 4810 |
Mietleasing (bewegliche
WG) |
|
32.151,85 |
|
| 4909 |
Fremdleistungen/Fremdarbeiten |
|
231.706,39 |
|
| 4910 |
Porto |
|
8.670,80 |
|
| 4920 |
Telefon |
|
19.867,30 |
|
| 4925 |
Telefax und
lnternetkosten |
|
1.160,76 |
|
| 4930 |
Bürobedarf |
|
2.830,08 |
|
| 4946 |
Freiwillige
Sozialleistungen |
|
146,30 |
|
| 4950 |
Rechts- und
Beratungskosten |
|
2360,60 |
|
| 4955 |
Buchführungskosten |
|
7.231,60 |
|
| 4957 |
Abschluss- und
Prüfungskosten |
|
4.000,00 |
|
| 4970 |
Nebenkosten des
Geldverkehrs |
|
2.490,86 |
|
| 4980 |
Betriebsbedarf |
|
5.703,28 |
|
| |
|
|
318.519,82 |
|
| |
|
|
|
511.117.92 |
| 7. |
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
|
|
| 2110 |
Zinsaufw. kurzfristige
Verb. |
|
4.610,78 |
|
| 2120 |
Zinsaufw. langfristige
Verb. |
|
12.367,80 |
|
| |
|
|
|
16.978,58 |
| 8. |
Ergebnis der
gewöhnlichen |
|
|
|
| |
Geschäftstätigkeit |
|
|
442.592,23 |
| 9. |
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
|
|
| 2200 |
Körperschaftsteuer |
|
65.912,00 |
|
| 2208 |
Solidaritätszuschlag |
|
3.625,00 |
|
| 4320 |
Gewerbesteuer |
|
57.124,00 |
|
| |
|
|
|
126.661,00 |
| 10. |
sonstige Steuern |
|
|
|
| 4510 |
Kfz-Steuer |
|
|
3.510,00 |
| 11. |
Jahresüberschuss |
|
|
312.421,23 |
| 12. |
Bilanzgewinn |
|
|
312.421,23 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2012
Die Harres Company GmbH ist i. S. d. § 267 Abs. 1
HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung
des Anhangs wurden die größenabhängigen
Erleichterungen des § 288 HGB in Anspruch
genommen.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird nach den,
deutschen handelsrechtlichen Vorschriften für
Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Vorschriften
des GmbH-Gesetzes erstellt.
Im Übrigen wurde die Form der Darstellung im
Jahresabschluss beibehalten.
1. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände
und das Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten
auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen
Beurteilung. Sie werden mit dem notwendigen
Erfüllungsbetrag angesetzt.
2. Erläuterungen zum
Jahresabschlussanhang einer Bilanz
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen
gegenüber Gesellschaftern.
Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten haben
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
3. Sonstige Angaben
|
Geschäftsführung: |
Wilfrid Harres |
Saarlouis, den
30.09.2012
|
