THESTOR GmbHLiquidiert

THESTOR GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

ANHANG

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) geänderten Vorschriften des HGB wurden im Geschäftsjahr 2010 erstmalig angewendet. Die Vorjahreswerte wurden gemäß Artikel 67 Abs. 8 EGHGB nicht angepasst. Erstanwendungseffekte sind in den Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten und dort erläutert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 Abs. 1 HGB.Sie machte erstmalig für das Geschäftsjahr 2010 von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde verzichtet.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266 HGB, für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind mit Ausnahme der Fremdwährungspositionen aufgrund der Erstanwendung der durch das BilMoG geänderten Vorschriften des HGB gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen bzw. auf den niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Die Währungsumrechnungen erfolgen zum Tageskurs zum Zeitpunkt der Anschaffung. Bei den Kapitalrückzahlungen in Fremdwährung wird der historische gewogene Durchschnittskurs genommen.

Liquiditätsausschüttungen auf Beteiligungen (deutsche Personengesellschaften) werden gemäß IDW RS HFA 18 als Abgang bzw., soweit diese einen vorhandenen Beteiligungsbuchwert übersteigen, als Verbindlichkeit erfasst und bei der Vereinnahmung als Ertrag nach Vorlage des Jahresabschlusses im Folgejahr in Höhe eines anteiligen positiven Ergebnisses der Beteiligungsgesellschaft abzüglich der erhaltenen Auszahlung bis zum Marktwert, maximal bis zu den Anschaffungskosten, als Zugang erfasst.

Die Finanzierung der Beteiligungen erfolgt vollständig durch die Einzahlung der HSH Nordbank AG in die Kapitalrücklage der THESTOR GmbH nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Kapitalrückzahlungen der Beteiligungen werden vollumfänglich an die HSH Nordbank AG ausgeschüttet und mindern die Kapitalrücklage der THESTOR GmbH in korrespondierender Höhe.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken bestehen nicht.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden in Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Posten in Fremdwährung mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr werden stets zum Devisenkassamittelkurs per 31.12. bewertet.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Fremdwährung sind zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage I zum Anhang in einem Anlagenspiegel dargestellt.

Im Geschäftsjahr wurden gemäß IDW RS HFA 18 Ausschüttungen der Fonds in Höhe von € 626.369,95 als Abgang im Finanzanlagevermögen erfasst.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich um Ausschüttungen von deutschen Personengesellschaften, die den jeweiligen Beteiligungsansatz übersteigen.

Die außerordentlichen Erträge betreffen Erstanwendungseffekte aus der Anwendung der durch das BilMoG geänderten Vorschriften des HGB zum 1. Januar 2010 aus der Bewertung von Fremdwährungsbeständen in Höhe von € 247.714,74.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen i.H.v. T€ 2.952 (davon gegenüber verbundenen Unternehmen T€ 0,00) betreffen vollumfänglich Investitionszusagen gegenüber der Beteiligungsgesellschaft.

Im Falle von Kapitalabrufen über die vorhandene Liquidität hinaus, bedarf es zur Sicherung des Fortbestands der Gesellschaft der weiteren Finanzierung durch die HSH Nordbank AG.

Die Gesellschaft ist mit 74,7245% an der MUST 4 GmbH & Co. KG, München, beteiligt. Das Eigenkapital dieser Gesellschaft betrug im Geschäftsjahr 2008 € 10.790.487,00, der Jahresüberschuss belief sich auf € 8.617.777,18.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren:

Hendrik Nitschke, Bankangestellter, Hamburg,

Andreas Zenker, Bankangestellter, Kiel (bis 01.09.2010)

Patrik Mikael Moedebeck, Bankangestellter, Hamburg (ab 01.09.2010)

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von € 142.196,21 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die THESTOR GmbH ist eine 100%ige Tochter der HSH Nordbank AG, Hamburg/Kiel, und wird in den nach IFRS aufgestellten Konzernabschluss der HSH Nordbank AG, Hamburg/Kiel, einbezogen.

Der Konzernabschluss der HSH Nordbank AG wird entsprechend den gesetzlichen Vorschriften im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 wurde am 19.02.2010 per Gesellschafterbeschluss festgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02.09.2011