ASCOT Hotelgesellschaft mbH

ASCOT Hotelgesellschaft mit beschränkter Haftung

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

ASCOT HOTELGESELLSCHAFT MIT BESCHRÄNKTER HAFTUNG, KÖLN

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

der ASCOT Hotelgesellschaft mit beschränkter Haftung, Köln

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Die Einbauten in gemieteten Räumen werden längstens über die Mietvertragsdauer, technische Anlagen und Maschinen in längstens zehn Jahren, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung überwiegend in fünf Jahren abgeschrieben. Für Zugänge werden ab dem Geschäftsjahr 2004 zeitanteilige Abschreibungen verrechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden ab dem Zugangsjahr 2008 über 5 Jahre abgeschrieben. Sachanlagevermögen wird ausschließlich linear abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist.

In 2009 wurden abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und linear über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben. Ab dem Geschäftsjahr 2010 wurde von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 150,00 bis EUR 410,00 gemäß § 6 Abs. 2 EStG vollständig im Geschäftsjahr abzusetzen.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder niedrigeren Zeitwerten. Die Bestandsermittlung erfolgte durch körperliche Aufnahme am Abschluss-Stichtag.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Den im Forderungsbestand bestehenden besonderen Risiken wurde durch die Bildung von angemessenen Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Risiko wurde durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von TEUR 11 enthalten, welche aus Umsatzsteuerorganschaft resultieren.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt DM 50.000,00 (entspricht EUR 25.564,59) und ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus laufenden Verrechnungen.

C. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Thomas H. Althoff

D. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 in Höhe von EUR 31.677,39 ergibt zuzüglich des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr in Höhe von EUR 12.457,56 einen Bilanzgewinn in Höhe von EUR 44.134,95, der auf neue Rechnung vorgetragen werden soll.

Die Feststellung des Jahresabschlusses der ASCOT Hotelgesellschaft mbH, Köln, zum 31. Dezember 2011 erfolgte durch die Gesellschafterversammlung am 2. November 2012. Das Jahresergebnis einschließlich des Gewinnvortrages in Höhe von EUR 12.457,56 wird in Höhe von EUR 40.000,00 an die Gesellschafter ausgeschüttet und in Höhe von EUR 4.134,95 als Gewinn vorgetragen.