Don Bosco Medien GmbH

Don Bosco Medien GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in München und ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 130135.

Der Jahresabschluss der Don Bosco Medien GmbH, München für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft stellt eine sogenannte "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB dar. Sie hat von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274 a, 276 und 288 HGB größtenteils Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze der kaufmännischen Vorsicht.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Zugrundelegung von Nutzungsdauern von ein bis 13 Jahren errechnet.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten bewertet. Außerordentliche Abschreibungen werden, soweit erforderlich, berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Ausfallrisiken wurden in Form von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen ausreichend berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite (Passivseite) Ausgaben (Einnahmen) vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand (Ertrag) für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung und ist voll eingezahlt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe ihrer jeweiligen Erfüllungsbeträge gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen bilanziert.

3. Einzelangaben zur Bilanz

Forderungen

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind antizipative Forderungen aus Steuern in Höhe von € 503.943,61 (Vj. € 165.443,21) enthalten.

Rückstellungen

Unter den "sonstigen Rückstellungen" sind Rückstellungen für interne und externe Jahresabschlusskosten, Personal, Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Archivierungsaufwendungen und ausstehende Rechnungen sowie Honorare enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in Höhe von € 204.714,30 (Vj. € 0,00) innerhalb eines Jahres fällig.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind unter anderem Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 26.217,65 (Vj. € 76.973,55) enthalten.

4. Sonstige Angaben

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft bestehen im Wesentlichen aus Miet- und Leasingverträgen mit einem Gesamtbetrag in Höhe von € 309.269,00. Soweit es sich hierbei um unbefristete Mietverträge handelt, wurden die sonstigen finanziellen Verpflichtungen mit einer Laufzeit von zehn Jahren bewertet.

Die Anzahl der Mitarbeiter (Kopfzahlen) betrug im Jahresdurchschnitt 45,50 (Vj. 51,00).

Geschäftsführer der Gesellschaft im Berichtsjahr waren die Herren:

- Pater Alfons Friedrich SDB, München;
- Stefan Höchstädter, Augsburg;
- Dr. Ferdinand Auhser, Tulln;

Mitglieder des Aufsichtsrates waren die Herren:

- Pater Reinhard Gesing SDB, Provinzial der Deutschen Provinz der Salesianer Don Boscos, Vorsitzender, München;
- Pater Stefan Stöhr SDB, Provinzökonom, München;

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, über die zu berichten wäre.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. März 2024