Erwitte Netz-Verwaltungsgesellschaft mbH

Erwitte Netz-Verwaltungsgesellschaft mbH

Erwitte

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Lagebericht

1. Grundlagen des Unternehmens

1.1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen

Die Erwitte Netz-Verwaltungsgesellschaft (NGEV) wurde 2016 gegründet. Sie erfüllt die Funktion der Komplementärin und Geschäftsführerin der Netzgesellschaft Erwitte mbH & Co. KG (NGE). Sie übt keine eigene Geschäftstätigkeit aus. Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

1.2. Dienstleistungsverträge

Um alle anfallenden Aufgaben erfüllen zu können, wird die NGEV über einen kaufmännischen Dienstleistungsvertrag durch die GELSENWASSER Energienetze GmbH (GWN) unterstützt.

1.3. Steuerungssystem

Zentrale Steuerungskennzahl und Messgröße der NGEV ist der Jahresüberschuss.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Vermögenslage

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt 25.000 € und ist voll eingezahlt. Die Eigenkapitalquote liegt bei 86,8 % (Vorjahr: 85,0 %). Die Bilanzsumme beträgt 30.011 € (Vorjahr: 36.322 €).

2.2. Finanzlage

Die NGEV verfügt am 31. Dezember 2023 über 8.787 € (Vorjahr: 15.171 €) an liquiden Mitteln. Ihren Zahlungsverpflichtungen kam die NGEV jederzeit fristgerecht nach.

2.3. Ertragslage

Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2023 liegt bei 1.050 € und damit auf Vorjahresniveau. Die Gesellschaft erzielt keine Umsatzerlöse. Dem unter dem Posten sonstige betriebliche Erträge ausgewiesenen Aufwendungsersatz und der Haftungs-vergütung in Höhe von 17.762 € (Vorjahr: 17.786 €) stehen Personalaufwand in Höhe von 7.096 € (Vorjahr: 7.089 €) sowie sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von 9.416 € (Vorjahr: 9.446 €) gegenüber.

2.4. Beteiligungsverhältnisse

Die Geschäftsanteile an der NEGV werden zu 51 % durch die Netzgesellschaft Erwitte GmbH und zu 49 % durch die Vereinigte Gas- und Wasserversorgung GmbH gehalten.

3. Chancen- und Risikobericht

Risiken der künftigen Entwicklung bestehen allein in der Möglichkeit der Inanspruchnahme aufgrund der Stellung als persönlich haftende Gesellschafterin der NGE. Aus heutiger Sicht sind keine bestandsgefährdenden und sonstigen Risiken erkennbar, die die Zukunft des Unternehmens gefährden.

Durch die Beschränkung der Funktion der Gesellschaft auf die Rolle als Komplementärin und Geschäftsführerin der NGE bestehen keine berichtenswerten Geschäftschancen.

4. Prognosebericht

Risiken, die eine wesentliche Einflussnahme auf die zukünftige Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nehmen könnten, sind derzeit nicht erkennbar.

Für das Geschäftsjahr 2024 wird ein Ergebnis auf Vorjahresniveau erwartet.

5. Öffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende, geschäftsführende Gesellschafterin an der NGE sowie die Übernahme der Geschäftsführung. Aufgabe der NGE ist die Erzeugung und Versorgung mit Energie, die Sicherstellung des Betriebs des Strom- und Gasversorgungsnetzes, die Unterhaltung und der Ausbau der örtlichen Verteilungsanlagen zum Zwecke der Stärkung der örtlichen Energieversorgung.

Die Erläuterungen im Lagebericht zeigen, dass die Gesellschaft mit der Geschäftsführung der NGE der öffentlichen Zwecksetzung gerecht geworden ist.

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Anhang 2023

Allgemeine Angaben

Die Erwitte Netz-Verwaltungsgesellschaft mbH (NGEV) mit Sitz in Erwitte ist im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter HRB 12311 eingetragen.

Der Jahresabschluss der NGEV wurde nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Der Jahresabschluss und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 wird beim Unternehmensregister eingereicht und bekannt gemacht.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden grundsätzlich im Anhang erläutert. Eingeklammerte Ziffern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf die betreffenden Positionen im Anhang.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft beachtet die verpflichtend anzuwendenden gesetzlichen Regelungen. Darüber hinaus ist Folgendes anzumerken:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Die Bewertung der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (1)

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen gegen die Netzgesellschaft Erwitte mbH & Co. KG, die aus dem Ersatz von Aufwendungen, die im Rahmen der Geschäftsführung der Netzgesellschaft Erwitte mbH & Co. KG angefallen sind, bestehen.

Alle Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital (2)

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt unverändert zum Vorjahr 25.000 € und ist voll eingezahlt. Es wird zu 51 % von der Netzgesellschaft Erwitte GmbH, Erwitte, und zu 49 % von der Vereinigte Gas- und Wasserversorgung GmbH, Rheda-Wiedenbrück, gehalten.

Rückstellungen (3)

Die Steuerrückstellung enthält die Körperschaftsteueraufwendungen für das 2023.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Aufwendungen für noch nicht abgerechnete Jahresabschlussprüfungskosten.

Verbindlichkeiten (4)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in voller Höhe Umsatzsteuerverbindlichkeiten.

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge (5)

Der Posten enthält die im Gesellschaftsvertrag der Netzgesellschaft Erwitte mbH & Co. KG festgeschriebene Haftungsvergütung in Höhe von 1.250 € (Vorjahr: 1.250 €) sowie den Ersatz von Aufwendungen in Höhe von 16.512 € (Vorjahr: 16.462 €), die im Rahmen der Geschäftsführung dieser Gesellschaft angefallen sind.

Sonstige betriebliche Aufwendungen (6)

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten die Kosten der Jahresabschlussprüfung, Aufwendungen für die kaufmännischen Dienstleistungen, Kosten des Zahlungsverkehrs, Rechts- und Beratungskosten sowie Beiträge und Gebühren in Höhe von 9.416 € (Vorjahr: 9.446 €).

Ergänzende Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Finanzielle Verpflichtungen bestehen bis zum 31. Dezember 2024 aufgrund eines kaufmännischen Dienstleistungsvertrags mit der GELSENWASSER Energienetze GmbH in Höhe von 1.115 € für das Jahr 2024.

Honorar für den Abschlussprüfer

Mit dem Jahresabschlussprüfer wurde für die Prüfung des Jahresabschlusses 2023 ein Honorar in Höhe von 1.700 € vereinbart. Weitere Leistungen wurden vom Jahresabschlussprüfer im Berichtsjahr nicht erbracht.

Unbeschränkt haftende Gesellschafterin

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin (Komplementärin) der Netzgesellschaft Erwitte mbH & Co. KG mit Sitz in Erwitte.

Nachtragsbericht

Nach dem Ende des Geschäftsjahres 2023 haben sich bisher keine Ereignisse ergeben, die sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Erwitte Netz-Verwaltungsgesellschaft mbH ausgewirkt haben.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Der Jahresabschluss der NGEV zum Geschäftsjahr 2023 wird mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.050 € festgestellt. Es wird beschlossen, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Ralf Linnebur, Erwitte
Herr Linnebur übt seine Tätigkeit nebenberuflich aus und ist hauptberuflich Fachbereichsleiter Stadtentwicklung bei der Stadt Erwitte. Herr Linnebur erhielt von der NGEV im Geschäftsjahr 2023 ein Geschäftsführergehalt in Höhe von 5.400,00 €.

Klas Rabenschlag, Dortmund (bis 30. November 2023)
Herr Rabenschlag übte seine Tätigkeit als Geschäftsführer nebenberuflich aus und war hauptberuflich Mitarbeiter in der Unternehmensentwicklung der GELSENWASSER AG. Herr Rabenschlag erhielt im Geschäftsjahr 2023 keine Vergütung von der Gesellschaft.

Anita Dietrich, Herten (ab 1. Dezember 2023)
Frau Dietrich übt ihre Tätigkeit als Geschäftsführerin nebenberuflich aus und ist hauptberuflich Beteiligungsmanagerin der GELSENWASSER Energienetze GmbH. Frau Dietrich erhielt im Geschäftsjahr 2023 keine Vergütung von der Gesellschaft.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 09.12.2024 festgestellt.