St. Nikolaus GmbH

St. Nikolaus GmbH

Telgte

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang zum Jahresabschluss 2023

I. Allgemeine Angaben

Die St. Nikolaus GmbH, Telgte ist unter der Nummer HRB 11615 beim Handelsregister des Amtsgerichts Münster eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt und gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und wegen der Verfolgung gemeinnütziger und mildtätiger Zwecke von der Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer befreit.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Anschaffungskostenminderungen werden abgesetzt.

Es kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Den planmäßigen Abschreibungen der Betriebs- und Geschäftsausstattung liegen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde. Die Nutzungsdauer bei den Gebäuden beläuft sich auf 50 Jahre.

Die Vorräte werden unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nennwerten bilanziert.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens umfassen Zuschüsse der öffentlichen Hand und Dritter. Die Auflösung der Sonderposten erfolgt in Höhe der Abschreibungen des geförderten Sachanlagevermögens.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands (KVZK), Köln. Auf eine Bilanzierung der mittelbaren Pensionsverpflichtungen wurde in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB verzichtet.

Die Altersversorgung durch die KZVK wird über Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 5,6 % als Arbeitgeberanteil und 0,4% als Arbeitnehmeranteil des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zuzüglich eines Eigenbeitrages der Mitarbeiter erhoben. Der zusätzlich vom Arbeitgeber zu zahlende Finanzierungsbeitrag beträgt für das Geschäftsjahr 2023 825,70€.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden mit 10.235,85€ für Lieferung und Leistung und gegenüber Gesellschafter in Höhe von 26.607,06€ ausgewiesen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von 161.322,70€. Davon gegenüber Gesellschafter Darlehensverbindlichkeiten iHv. 96.875€, Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung iHv. 55.436,66€, sowie sonstige Verbindlichkeiten iHv. € 4.407,09€.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel:

IV. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 25,5 Arbeitnehmer beschäftigt.

Mutterunternehmen

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 HGB ist die St. Franziskus-Stiftung, Münster. Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 a HGB ist die St. Rochus-Hospital Telgte GmbH; Münster.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird zum 31.12.2021 im Wege der Vollkonsolidierung in den Konzernabschluss der St. Rochus-Hospital Telgte GmbH, Münster, einbezogen. Der Konzernabschluss wird unter HRB 809 im elektronischen Unternehmensregister veröffentlicht.

St. Nikolaus GmbH

Daniel Freese                                                           

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 25. Juni 2024 festgestellt.