ONTARO
GmbH
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
827.458,00 |
605.571,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
28.025,00 |
16.056,65 |
| II.
Sachanlagen |
799.433,00 |
589.514,35 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
799.433,00 |
589.514,35 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.068.592,21 |
3.136.918,13 |
| I.
Vorräte |
356.743,00 |
168.263,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.705.034,55 |
2.250.679,04 |
| 1.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
6.376,25 |
15.079,53 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
1.698.658,30 |
2.235.599,51 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
60.400,00 |
151.842,25 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.006.814,66 |
717.976,09 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.755,22 |
20.719,22 |
| Summe
Aktiva |
3.907.805,43 |
3.763.208,35 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.184.564,95 |
1.005.202,09 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
500.540,43 |
450.540,43 |
| III.
Bilanzgewinn |
659.024,52 |
529.661,66 |
| davon
Gewinnvortrag |
529.661,66 |
425.529,46 |
| B.
Rückstellungen |
717.867,59 |
677.567,21 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.000.776,37 |
2.076.793,22 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
663.991,40 |
781.251,32 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
663.991,40 |
781.251,32 |
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
187.850,03 |
72.084,10 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
187.850,03 |
72.084,10 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
1.148.934,94 |
1.223.457,80 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.148.934,94 |
1.223.457,80 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
3.645,83 |
| E.
Passive latente Steuern |
4.596,52 |
|
| Summe
Passiva |
3.907.805,43 |
3.763.208,35 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
8.469.951,04 |
8.602.483,94 |
| 2.
Personalaufwand |
2.586.023,48 |
2.344.445,10 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.787.203,95 |
1.583.129,53 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
798.819,53 |
761.315,57 |
| davon
für Altersversorgung |
6.888,80 |
6.070,73 |
| 3.
Abschreibungen |
265.955,18 |
136.561,35 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
167.271,50 |
136.561,35 |
| b)
auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten |
98.683,68 |
|
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
4.809.408,07 |
5.300.029,66 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
2.202,90 |
1.661,54 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
20.955,09 |
44.287,08 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
7.993,83 |
32.156,60 |
| 7.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
128.435,64 |
141.830,54 |
| davon
Aufwendungen aus der Zuführung und
Auflösung von latenten Steuern |
4.596,52 |
|
| 8.
Ergebnis nach Steuern |
661.376,48 |
636.991,75 |
| 9.
sonstige Steuern |
1.639,43 |
1.238,08 |
| 10.
aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines
Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte
Gewinne |
530.374,19 |
531.621,47 |
| 11.
Jahresüberschuss |
129.362,86 |
104.132,20 |
| 12.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
529.661,66 |
425.529,46 |
| 13.
Bilanzgewinn |
659.024,52 |
529.661,66 |
Anhang
Anhang
Allgemeine Angaben
Die ONTARO GmbH hat ihren Sitz in Kerpen. Sie ist im
Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter
61868 eingetragen.
Der Jahresabschluss der ONTARO GmbH wurde auf der
Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des
Gesellschaftsvertrages zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im
Anhang gewählt.
Das gesetzliche Gliederungsschema der §§
266 und 275 HGB wurde angewandt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage
vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in
Anspruch genommen.
Die Bilanz wurde unter vollständiger
Ergebnisthesaurierung aufgestellt.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Sachanlage
Das Sachanlagevermögen wurde grundsätzlich
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und
soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände vorgenommen. Im Jahr
des Zugangs erfolgte die Abschreibung
pro rata temporis.
Im Geschäftsjahr wurden abnutzbare bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert
bis zu Euro 800,00 sofort voll abgeschrieben. Solche mit
einem Wert bis zu Euro 250,00 wurden als Betriebsausgaben
behandelt.
Vorräte
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige Aktiva
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sowie Wertpapiere wurden zum
Nennwert unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten
angesetzt.
Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Bewertung erfolgte nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung zum ggf. abgezinsten
Erfüllungsbetrag.
Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Bruttoanlagenspiegel
Die Werte des Anlagenspiegels sind aus
der Entwicklung des Anlagevermögens zu entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je
Posten der Bilanz ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.
Die Sofortabschreibung der geringwertigen
Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang
ausgewiesen. Die Geschäftsjahrsabschreibung
enthält diese Beträge nicht.
Forderungen mit einer Restlaufzeit über einem
Jahr
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Forderungen mit
einer Restlaufzeit über einem Jahr beträgt
Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Eigenkapital
Das im Handelsregister eingetragene
Stammkapital beträgt 25.000,00 EUR. Der
Jahresüberschuss wurde vollständig auf neue
Rechnung vorgetragen.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen setzen
sich wie folgt zusammen:
Rückstellungen für
Urlaub 121.150,91 Euro
Rückstellungen für sonstige
Personalkosten 204.252,42 Euro
Rückstellungen für Aufbewahrung der
Geschäftsunterlagen 9.570,71 Euro
Rückstellung für Abschluss und
Prüfung 24.500,00 Euro
Sonstige Rückstellungen 360.595,26
Euro
Verbindlichkeiten
|
|
mit einer Restlaufzeit
|
|
|
|
Gesamt-betrag
|
bis zu einem Jahr
|
mehr als 1 Jahr
|
mehr
als
5 Jahre
|
durch Pfanrechte o. ähnliche Rechte
gesichert
|
|
|
|
|
|
|
Art der Sicherheit
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
Sicherungsüber-eignung; Grundschuld
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
663.991,40
|
117.259,92
|
546.731,48
|
129.375,00
|
663.991,40
|
|
|
|
|
|
|
(Vorjahr)
|
(781.251,32)
|
(117.259,92)
|
(663.991,40)
|
(215.625,00)
|
(781.251,32)
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
667.987,80
|
667.987,80
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(752.742,35)
|
(752.742,35)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
gegenüber
verbundenen
|
|
|
|
|
|
|
Unternehmen
|
187.850,03
|
187.850,03
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(72.084,10)
|
(72.084,10)
|
|
|
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
480.947,14
|
480.947,14
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(470.715,45)
|
(470.715,45)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
|
,
|
|
|
|
|
|
Summe
|
2.000.776,37
|
1.454.044,89
|
546.731,48
|
129.375,00
|
663.991,40
|
|
(Vorjahr)
|
(2.076.793,22)
|
(1.412.801,82)
|
(663.991,40)
|
(215.625,00)
|
(781.251,32)
|
|
Sonstige Pflichtangaben
Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen
Verpflichtungen
Neben in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 15.902.332,11
Euro sonstigen finanziellen Verpflichtungen. Diese
setzen sich wie folgt zusammen:
Verbindlichkeiten aus
Mietverträge: 11.016.158,64 Euro
Verbindlichkeiten aus
Leasingverträgen: 1.274.281,01 Euro
Organe und Aufwendungen für Organe
Im Geschäftsjahr wurden die Geschäfte
des Unternehmens durch Herrn Achim Gallmann geführt.
Anzahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug:
Arbeiter 93,00
Angestellte 27,00
leitende Angestelle 1,00
davon Vollzeit 97,00
davon Teilzeit 24,00
Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem
Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind
Es sind keine Vorfälle von besonderer Bedeutung
nach Abschluss des Geschäftsjahres aufgetreten. Zu den
Auswirkungen der Corona-Pandemie sowie des Ukraine-Krieges
wird auf die Ausführungen im Lagebericht.
Unterschrift der Geschäftsleitung
Kerpen,
03.07.2024
Achim Gallmann
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2025 festgestellt.
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