Perfect Invest GmbH

Perfect Invest GmbH

Haiger

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

PERFECT INVEST 2023,

A K T I V A

P A S S I V A

PERFECT INVEST GMBH, HAIGER
JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2023
ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Perfect Invest GmbH hat ihren Sitz in Haiger. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Wetzlar unter HRB 7907 eingetragen.

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 11. Dezember 2019 gegründet.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Einhaltung der für den Jahresabschluss anzuwendenden Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 266 ff. HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden bei Aufstellung des Jahresabschlusses angewendet:

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist; sie berücksichtigen die bis zur Bilanzerstellung bekanntgewordenen Schulden und Risiken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagevermögen

Das Finanzanlagevermögen besteht aus zehn Beteiligungen an Fonds, deren Werte zum Teil aufgrund abweichender Währungen umgerechnet wurden.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt 25 T€ und ist vollständig eingezahlt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

4. Währungsumrechnung

Vermögensgegenstände und Schulden, deren Nennbetrag auf Fremdwährung lautet, werden nach § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Jahr 2019 unterzeichnete die Gesellschaft einen Zeichnungsschein zur Übernahme eines Kommanditanteils an der BPE 4 Unternehmensbeteiligungen GmbH & Co. KG. Die Kapitalzusage beträgt 500 T€. Hiervon sind zum Bilanzstichtag 290 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2020 erfolgte der erste Kapitalabruf der Gesellschaft RECAP Opportunity Fund III. Die Kapitalzusage beträgt 600 T$. Hiervon wurden bis zum Bilanzstichtag 527 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2021 beteiligte sich die Gesellschaft an der Norvestor VIII (GP) S.à.r.l. Die Kapitalzusage beträgt 500 T€. Hiervon sind zum Bilanzstichtag 391 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2021 beteiligte sich die Gesellschaft an dem AlpInvest Fund (Lux Master) VII. Die Kapitalzusage beträgt 550 T$ (497,7 T€). Hiervon sind zum Bilanzstichtag 261 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2021 beteiligte sich die Gesellschaft an der Petershill IV Offshore SCS und Petershill IV Offshore Feeder LP. Die Kapitalzusage beträgt 550 T$ (497,7 T€). Hiervon sind zum Bilanzstichtag 117 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2021 beteiligte sich die Gesellschaft an der EQT Fund Management S.à.r.l. Die Kapitalzusage beträgt 1.000 T€. Hiervon sind zum Bilanzstichtag 800 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2022 beteiligte sich die Gesellschaft an dem Glendower Capital Secundary Opportunities Fund V. Die Kapitalzusage beträgt 550 T$ (497,7 T€). Hiervon sind zum Bilanzstichtag 169 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2022 beteiligte sich die Gesellschaft an dem Blackstone Capital Partners Asia II (Lux) SCSp. Die Kapitalzusage beträgt 550 T$ (497,7 T€). Hiervon sind zum Bilanzstichtag 113 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2023 beteiligte sich die Gesellschaft an dem Revelstoke Capital Partners Fund III, L.P.. Die Kapitalzusage beträgt 500 T$ (452,5 T€). Hiervon sind zum Bilanzstichtag 215 T€ eingezahlt.

Im Jahr 2023 beteiligte sich die Gesellschaft an dem Norvesto IX (GP) S.à.r.l. Die Kapitalzusage beträgt 500 T€. Hiervon sind zum Bilanzstichtag 5 T€ eingezahlt.

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

ANGABEN ZUR FESTSTELLUNG

Die Feststellung erfolgte am 30.06.2024.