thyssenkrupp Senior Experts GmbH

ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

Bilanz zum 30. September 2015

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015

Anhang

der ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH

Allgemeines

Die ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH, Essen, ist über die Budcan Holding Inc., mit Sitz in Kitchener/Ontario, Kanada, ein Tochterunternehmen der ThyssenKrupp AG, Duisburg und Essen. Die ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH, Essen, wird in den Konzernabschluss der ThyssenKrupp AG, Duisburg und Essen einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger elektronisch offen gelegt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen werden auf den Barwert abgezinst; die übrigen Ausleihungen werden zum Nennwert bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst. Fremdwährungsforderungen und -Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr werden zum Anschaffungskurs oder zum jeweiligen ungünstigeren Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von 1 Jahr oder weniger werden mit Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag bewertet. Die aus Fremdwährungsgeschäften resultierenden Erträge und Aufwendungen werden zum Tageskurs im Zeitpunkt ihrer Entstehung umgerechnet.

Bilanz

Ausleihungen an verbundene Unternehmen

Die Entwicklung der Finanzanlagen ist im nachfolgend wiedergegebenen Anlagenspiegel auf der Seite 8 dargestellt.

Zwischen der ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH und der ThyssenKrupp AG wurde im Geschäftsjahr 2012/2013 ein langfristiger Darlehensvertrag über CAD 5.600.000,00 (€ 4.084.609,77) abgeschlossen, welcher zum 28.09.2015 zum ungünstigeren Devisenkassamittelkurs in Wert von € 3.760.660,81 zurückgezahlt wurde. Die Abwertung in Höhe von € 323.948,96 wurde als Abschreibung auf Finanzanlagen erfolgswirksam erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betreffen in Höhe von € 3.960.126,57 Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet. Im Falle von Kurssteigerungen im Zusammenhang mit Vermögensgegenständen mit einer Restlaufzeit am Bilanzstichtag von bis zu 1 Jahr bilden die Anschaffungskosten nicht die Bewertungsobergrenze.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) der ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH, Essen, beträgt wie im Vorjahr € 100.000,00 und ist in 100.000 auf den Namen lautende Stückaktien eingeteilt. Alleinige Aktionärin ist die Budcan Holdings Inc. mit Sitz in Kitchener/Ontario, Kanada.

Die Kapitalrücklage blieb unverändert bei € 4.000.000,00.

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von € 17.519,87 enthalten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von € 40.433,17 bestehen vollständig aus Steuerrückstellungen vom Einkommen und vom Ertrag.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von € 4.678,42 bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gewinn- und Verlustrechnung

Abschreibungen aus Finanzanalgen

Die Abschreibungen aus Finanzanlagen resultieren ausschließlich aus dem Unterschiedsbetrag zwischen historischen Anschaffungskosten und dem Rückzahlungsbetrag des Darlehens (siehe "Ausleihungen an verbundene Unternehmen").

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren hauptsächlich aus der Bewertung des Darlehensvertrages und der in Fremdwährung geführten Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Kosten für die Offenlegung der Jahresabschlüsse im Bundesanzeiger, IHK-Beiträge und Bankgebühren.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge betreffen hauptsächlich Zinserträge aus Ausleihungen Finanzanlagen an verbundene Unternehmen.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ist ausschließlich die Auflösung einer Rückstellung zur Gewerbeertragssteuer für das Veranlagungsjahr 2013 enthalten.

Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Die Mitglieder der Geschäftsführung haben von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2014/15 keine Bezüge erhalten.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Gesellschafterversammlung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von € 170.730,71 auf neue Rechnung vorzutragen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschafterin der ThyssenKrupp Vermögensverwaltungsgesellschaft Kanada mbH, Essen hat mit Beschluss vom 14.01.2016 den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014/2015 festgestellt und damit gebilligt.