Recall Information Services GmbHLiquidiert

Recall Information Services GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2014 bis zum 30.06.2015

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Als kleine Kapitalgesellschaft wurde teilweise von den laut § 288 (1) HGB möglichen Erleichterungen bei den Angaben Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermöge n s gegenstände

Die entgeltlich erworbenen Konzessionen, gewerblichen Schutzrechte und ähnlichen Rechte (insbesondere Software) sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei bis zu fünf Jahren planmäßig linear abgeschrieben.

Der Zeitraum der planmäßigen linearen Abschreibung für den entgeltlich erworbenen Geschäfts- und Firmenwert beträgt 5 Jahre.

Sachanlagevermögen

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibungen auf Zugänge immaterieller Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Es wird wieder von der Regelung, dass geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis netto € 410,00 im Zugangsjahr voll abgeschrieben werden können, Gebrauch gemacht. Die Möglichkeit der Bildung eines Sammelpostens wird nicht mehr genutzt.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Zeitwert ausgewiesen.

Vorratsvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten oder zu den gesunkenen Wiederbeschaffungsbeschaffungs-kosten bewertet.

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Flüssigen Mittel sind grundsätzlich mit ihren Nominalwerten aktiviert. Bei den Forderungen sind erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Es wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von T€ 649 (Vorjahr T€ 0) ausgewiesen. Dieser ist durch eine Patronatserklärung der Muttergesellschaft Recall Europe ltd. sowie einer Rangrücktrittserklärung der Recall Finance plc. abgesichert.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind jeweils in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Fremdwährungsumrechnung

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) sowie liquide Mittel oder andere kurzfristige Vermögensgegenstände in Fremdwährungen werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Finanzanlagen

Im Zuge des Geschäftsbereichsverkaufs von der Recall Deutschland GmbH wurden die Anteile

an der recall Verw.GmbH mit veräußert und aufgrund von Geschäftslosigkeit gleich wieder abgeschrieben

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Forderungen sind erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Im Geschäftsjahr wurden Einzelwertberichtigungen in Höhe von T€ 16 (Vorjahr T€ 0) gebildet.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus Forderungen gegen Recall Schweden aus laufenden Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 143 (Vorjahr T€ 0) sowie aus Forderungen an die Gesellschafterin aus einer Rückerstattung für monatliche Umlagen in Höhe von T€ 64 (Vorjahr T€ 0)

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten eine Forderung bezüglich einer Mietkautionen in Höhe von T€ 4 (Vorjahr T€ 0).

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das eingetragene gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00.

In diesem Geschäftsjahr zeichnet die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von T€ 649 (Vorjahr T€ 0), welcher durch eine Rangrücktrittserklärung der Gesellschafterin abgesichert wurde.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Rechnungen in Höhe von T€ 265 (Vorjahr T€ 0), Personalverpflichtungen/Bonus in Höhe von T€ 108 (Vorjahr T€ 0) sowie Urlaubs-/Überstundenansprüche in Höhe von T€ 47 (Vorjahr T€ 0).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen das gewährte Darlehen der Gesellschafterin für die Neugründung des Unternehmens über T€ 4.900 (Vorjahr T€ 0), ein Darlehen der Recall Finance in Höhe von T€ 200 (Vorjahr T€ 0) sowie Verbindlichkeiten aus einem globalen Cashpool in Höhe von T€ 44 (Vorjahr T€ 0).

Sonstigen Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen noch ausstehende Gehaltszahlungen in Höhe von T€ 50 (Vorjahr T€ 0), Lohnsteuerverbindlichkeiten in Höhe von T€ 40 (Vorjahr T€ 0) sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von T€ 11 (Vorjahr T€ 0).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten weist Einnahmen aus, die einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse werden im Inland und teilweise im Ausland (ca. 15% am Gesamtumsatz) erwirtschaftet. In diesem Jahr wurden ingesamt T€ 3.328 (Vorjahr T€ 0) erwirtschaftet.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus diversen Weiterberechnungen in Höhe von T€ 93 (Vorjahr T€ 0) sowie Erträge aus ausgebuchten Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 12 (Vorjahr T€ 0)

Materialaufwand

Die Aufwendungen für bezogene Waren betreffen im Wesentlichen den Einkauf von Kartons und RFID-Aufklebern in Höhe von T€ 76 (Vorjahr T€ 0). Die Aufwendungen für bezogene Leistungen betreffen im Wesentlichen Fremdarbeiten in Höhe von T€ 82 (Vorjahr T€ 0).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Management-Kostenumlagen in Höhe von T€ 500 (Vorjahr T€ 0), für Mieten/Pachten in Höhe von T€ 484 (Vorjahr T€ 0), für Leihpersonal in Höhe von T€ 236 (Vorjahr T€ 0), für Rechts- und Beratungskosten in Höhe von T€ 124 (Vorjahr T€ 0), für Reisekosten in Höhe von T€ 112 (Vorjahr T€ 0) sowie für Kraftfahrzeugkosten / Leasing in Höhe von T€ 120 (Vorjahr T€ 0).

Sonstige Steuern

Die sonstigen Steuern betreffen die Grundsteuer sowie die Kraftfahrzeugsteuer.

IV. Ergänzende Angaben

Personal

Im Jahresdurchschnitt waren bei der Gesellschaft beschäftigt :

Gesellschaftsorgane

Im Geschäftsjahr waren

Herr John Wegman, General Manager Germany+Switzerland, Herrliberg/Schweiz

Herr Christian Coenen, President Europe, Cornebarrieu/Frankreich (ab 01.06.2015)

und Herr Upkar Ricky Singh Tatla, CFO Europe, London/Großbritannien (ab 01.06.2015) zu Geschäftsführern bestellt.

Die Angabe der Geschäftsführerbezüge unterbleibt gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

Honorar Abschlussprüfer

Es wird von der Befreiungsvorschrift gem. § 288 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht und auf die Angabe des Honorars verzichtet.

Konzernzugehörigkeit

Die Anteile wurden im Geschäftsjahr vollständig von der Recall Europe Ltd, London, Großbritannien, gehalten.

Die Anteile an der Recall Europe Ltd. (kleinster Konsolidierungskreis) werden zu 100 % von der Recall Overseas Holdings Pty. Ltd. gehalten, die ihrerseits ein verbundenes Unternehmen der Recall Holdings Ltd., Australien ist. Damit war die Recall Information Services GmbH, Hamburg, im Geschäftsjahr ein verbundenes Unternehmen der Recall Holdings Ltd. und ihren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Recall Holdings Ltd., Australien (größter Konsolidierungskreis), einbezogen. Der Konzernabschluss ist in Sydney/Australien hinterlegt.

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt.