CCP Systems Aktiengesellschaft

CCP Systems Aktiengesellschaft

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB in Verbindung mit rechtsformspezifischen Sondervorschriften des AktG aufgestellt.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind, soweit gesetzlich zulässig, in den Anhang übernommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und in 3 bis 5 Jahren linear abgeschrieben bzw. auf die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge verteilt.

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauern betragen 3 bis 13 Jahre. Die Zugänge des Geschäftsjahres wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pro rata temporis abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu € 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Zugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 werden entsprechend § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und über eine Laufzeit von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren, am Abschlussstichtag beizulegenden Wert, angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken ausgewiesen.

Erhaltene Anzahlungen werden nicht auftragsbezogen offen von den sonstigen Vermögensgegenständen abgesetzt.

Die von der Gesellschaft gehaltenen eigenen Anteile sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital beträgt zum Bilanzstichtag € 8.106.998,00 und ist in nennwertlose Stückaktien eingeteilt.

Das Grundkapital ist um bis zu € 20.400,00 durch Ausgabe von bis zu 20.400 auf den Namen lautender Vorzugsaktien mit Stimmrecht bedingt erhöht (bedingtes Kapital I 2005). Die bedingte Kapitalerhöhung dient der Gewährung von Bezugsrechten an ein Vorstandsmitglied der Gesellschaft.

Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, wie Inhaber der Bezugsrechte, zu deren Ausgabe die Hauptversammlungen vom 04. April 2005 und 212. Juni 2005 ermächtigt haben, von ihrem Bezugsrecht Gebrauch machen. Die neuen Aktien nehmen jeweils vom Beginn des Geschäftsjahres, in dem sie durch Ausübung von Bezugsrechten entstehen, am Gewinn teil. Der Aufsichtsrat wird ermächtigt, die weiteren Einzelheiten der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung sowie der Ausgestaltung der Bezugsrechte festzusetzen.

Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, bis zum 31. Dezember 2013 einmalig oder mehrmals um bis zu insgesamt € 1.233.588,00 gegen Sach- und/oder Bareinlage durch Ausgabe von bis zu 1.233.588 neuen auf den Namen lautende Stückaktien zu erhöhen (Genehmigtes Kapital I.).

Die neuen Aktien sind den Aktionären zum Bezug anzubieten. Der Vorstand ist jedoch ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das gesetzliche Bezugsrecht der Aktionäre in folgenden Fällen auszuschließen:

- Spitzenbeträge;
- bei der Kapitalerhöhung gegen Sacheinlagen zur Gewährung von Aktien zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen, Unternehmensteilen oder Beteiligungen an Unternehmen;
- soweit ein Dritter der nicht Kreditinstitut im Sinne des § 186 Abs. 5 AktG ist, zur Zeichnung zugelassen ist, mit der Verpflichtung die von ihm übernommenen Aktien allen übrigen Aktionären entsprechend ihrem Anteil am Grundkapital anzubieten.

Die Aktien können auch von einem Kreditinstitut bzw. einem nach § 53 Abs. 1 Satz 1 oder § 53 b) Abs. 1 Satz 1 oder Abs. 7 des Gesetzes über das Kreditwesen tätigen Unternehmens übernommen werden, mit der Verpflichtung, sie den Aktionären zum Bezug anzubieten. Der Aufsichtsrat ist ermächtigt, die Satzung dem Umfang der Kapitalerhöhung aus Genehmigtem Kapital anzupassen. Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, bis zum 30. Oktober 2016 einmalig oder mehrmals um bis zu insgesamt €.105.000,00 durch Ausgabe von bis zu 105.000 Stück neuer auf den Namen lautender nennwertloser Stückaktien zu erhöhen (Genehmigtes Kapital II.).

Die neuen Aktien dienen ausschließlich der Bedienung von Optionsrechten des ehemaligen Vorstands Thomas Krautter aufgrund einer Vereinbarung vom 09.05.2011. Das Bezugsrecht der Aktionäre ist ausgeschlossen. Der Aufsichtsrat ist ermächtigt, die Satzung dem Umfang der Kapitalerhöhung aus Genehmigtem Kapital II. anzupassen.

Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, bis zum 30. Oktober 2016 einmalig oder mehrmals um bis zu insgesamt €.150.000,00 gegen Bareinlagen durch Ausgabe von bis zu 150.000 Stück neuer auf den Namen lautender nennwertloser Stückaktien zu erhöhen (Genehmigtes Kapital III.). Die neuen Aktien sind ausschließlich dem Vorstand der CCP Systems AG, Stuttgart zum Bezug anzubieten. Einzelheiten hinsichtlich der Zuteilung der Aktien bestimmt der Aufsichtsrat. Das Bezugsrecht der Aktionäre ist ausgeschlossen. Der Aufsichtsrat ist ermächtigt, die Satzung dem Umfang der Kapitalerhöhug aus Genehmigtem Kapital III. anzupassen.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände sind mit dem Kurs im Zeitpunkt ihres Zugangs oder mit dem niedrigeren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt. Währungsverbindlichkeiten sind mit dem Tageskurs im Zeitpunkt des Geschäftsvorfalls bzw. mit dem höheren Stichtagskurs bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

2. Eigenkapital

In den zum 31.12.2012 ausgewiesenen Bilanzgewinn von T€ 236 wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von T€ 137 einbezogen.

3. Eigene Anteile

Zum 31.12.2012 hat die Gesellschaft 980 Stück eigene Aktien zum Nominalwert von € 1,00 je Aktie im Bestand. Im Berichtsjahr wurden keine Aktien an Mitarbeiter veräußert. Die Gesellschaft hält, bezogen auf das gezeichnete Kapital 0,0121 %. Die Gesellschaft beabsichtigt, die verbleibenden Aktien für den Erwerb durch Mitarbeiter bereitzustellen.

4. Kapitalrücklage

Der Zugang in die Kapitalrücklage in Höhe von € 2.747.310,00 ergibt sich aus den in 2012 durchgeführten Kapitalerhöhungen über Nominalwert durch Ausgabe von 1.601.512 Stück neuer Aktien zu € 2,50 je Aktie. Zudem wurden aufgrund ausgeübter Optionsrechte 325.200 Stück neuer Aktien ebenfalls über Nominalwert ausgegeben.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegnüber Gesellschaftern T€ 71 (Vorjahr: T€ 265) sind in Höhe von T€ 0 durch Forderungsabtretung besichert.

6. Rechte aus Besserungsscheinen

Im Berichtsjahr verzichteten drei Gläubiger auf ihre Forderungen gegenüber der CCP Systems AG gegen Einräumung eines verbrieften Zahlungsversprechens. Das Recht zur Inanspruchnahme tritt nur ein, sofern ein erfolgreicher Prozessausgang erfolgt. Das daraus resultierende Risiko einer Zahlungsverpflichtung wurde entsprechend bei den sonstigen Rückstellungen berücksichtigt.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für das Berichtsjahr und das Vorjahr waren Pflichtangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung nicht vorzunehmen.

E. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Vorstand der Gesellschaft ist

Herr Dipl.-Wirt.-Ing. Roland Widuch, Aichtal.

Auf die Angabe der Vorstandsbezüge wurde gem. § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich wie folgt zusammen:

Herr Dipl.-Kfm. Alexander Menche, Frankfurt a.M., Vorstand der Greenwich Beteiligungen AG, Frankfurt a.M., - Vorsitzender

Herr Prof. Dr. Jörg Kupjetz, Frankfurt a.M., Rechtsanwalt und Partner der Kanzlei Taylor Wessing., - stellv. Vorsitzender

Herr Heiner Diechtierow, Heidelberg,
Kaufmann

Stuttgart, 07.02.2013

gez. Herr Roland Widuch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25.02.2013