MODULE
Handelsagentur GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.934,00 |
5.664,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
3.933,00 |
5.663,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
544.537,43 |
463.588,28 |
| I.
Vorräte |
114.874,64 |
314.393,10 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
165.556,38 |
75.552,36 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
264.106,41 |
73.642,82 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
171,65 |
508,75 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
8.500,38 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
557.143,46 |
469.761,03 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
3.561,61 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
22.002,98 |
-73.043,88 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
12.061,99 |
95.046,86 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
8.500,38 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
17.081,00 |
50.888,11 |
| C.
Verbindlichkeiten |
540.062,46 |
415.311,31 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
557.143,46 |
469.761,03 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die MODULE Handelsagentur GmbH hat ihren Sitz in
Hamburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Hamburg unter HRB 59995 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft im
Berichtsjahr eine kleine Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB und unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB)
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden
die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Der Jahresabschluss wurde entsprechend den
Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB
aufgestellt. Größenabhängige
Erleichterungen wurden bei der Erstellung (§§ 266
Abs. 1, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses in Anspruch
genommen.
III. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Bilanzierungsmethoden
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der
Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen
verrechnet worden.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände
aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb
dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung
des Unternehmens und für die Beschaffung des
Eigenkapitals sowie für immaterielle
Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich
erworben wurden, wurden nicht bilanziert.
Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §
249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Bewertungsmethoden
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des
Unternehmens ausgegangen. Die
Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet.
Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:
Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
und Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes linear vorgenommen.
Die im Geschäftsjahr erworbenen
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und
Herstellungskosten bis 410,00 Euro wurden im Jahr der
Anschaffung voll abgeschrieben.
Vorräte
Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten
angesetzt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen sind mit ihrem Nennwert angesetzt.
Erkennbare Einzelrisiken wurden durch
Einzelwertberichtigungen in Höhe von
7.583,31 Euro berücksichtigt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit
ihrem Nennwert angesetzt.
Flüssige Mittel
Der Bestand an flüssigen Mitteln ist mit seinem
Nominalwert angesetzt.
Rückstellungen
Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden
die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Verbindlichkeiten in fremder Währung und mit
einer Restlaufzeit von unter einem Jahr sind gem. §
256a HGB mit dem Euro-Referenzkurs der EZB bewertet.
IV. Angaben zur Bilanz
Die ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit
von unter einem Jahr. Forderungen mit einer Restlaufzeit
von über einem Jahr bestehen nicht.
Die ausgewiesenen sonstigen
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
unter einem Jahr. Sonstige Vermögensgegenstände
mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen
nicht.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit
einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in
Höhe von 45.570,03 Euro.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit
einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen in
Höhe von 26.386,68 Euro.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit
einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in
Höhe von 368.996,67 Euro.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit
einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen nicht.
Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von
49.109,08 Euro.
Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
über einem Jahr bestehen in Höhe von
50.000,00 Euro.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
über fünf Jahren bestehen nicht.
V. Sonstige Pflichtangaben
Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich
1 Arbeitnehmer beschäftigt.
Mitglieder der Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den
Geschäftsführer Herrn Andreas Kreuzburg,
Kaufmann, geführt.
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31.12.2017 bestanden neben den in der Bilanz
ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige
finanzielle Verpflichtungen:
|
< 1 Jahr
TEuro
|
1 - 5 Jahre
TEuro
|
> 5 Jahre
TEuro
|
Mietverträge
Immobilien
|
7,4
|
0,0
|
0,0
|
Mietverträge
Mobilien
|
0,5
|
2,0
|
0,4
|
Leasingverträge
|
3,4
|
3,4
|
0,0
|
Gesamt
|
11,3
|
5,4
|
0,4
|
VI. Sonstige Pflichtangaben nach § 42 GmbHG
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern bestehen nicht.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
bestehen in Höhe von 86.114,73 Euro.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 86.114,73 EUR.
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 79.415,09 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Hamburg, den 17. Juli 2018
bez. Andreas Kreuzburg
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.07.2018 festgestellt.
|
