RTC Deutsche Fonds Management GmbH

RTC Deutsche Fonds Management GmbH (vormals: ML Real Management GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die ML Real Management GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Nr. HRB 9965 B eingetragen.

Der Jahresabschluss der ML Real Management GmbH, Berlin, für das Geschäfts­jahr 2023 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 238 ff., 264 ff., 284 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 in Verbidung mit § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB. Von den ihr ein­ge­räum­ten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB macht die Ge­sell­schaft teilweise Gebrauch.

Die Bilanz wurde nach dem handelsrechtlichen Gliederungsschema des § 266 HGB i.V.m. § 264c HGB aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung der Gesellschaft (Going- Concern-Prinzip).

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um plan­mäßige Abschreibungen, unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Sie werden bei, voraussichtlich dauernder Wertminderung gem. § 253 Abs. 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Sofern in Folgejahren die Grüne für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gem. dem Wertaufholungsgebot gem. § 253 Abs. 5 HGB.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwen­dig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Bilanz­stichtag ausgewiesen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 1.366.754,62 (Vorjahr: Euro 1.260.988,74) ausgewiesen. Darin enthalten sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 351.629,62 (Vorjahr: Euro 245.863,74).

Ferner werden unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr:
Euro 629.554,19) ausgewiesen. In den Forderungen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 89.331,50) enthalten.

Daneben werden unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von Euro 2.082,50 (Vorjahr: Euro 0,00) ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von Euro 25.000,00 wurde in voller Höhe eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns gebildet worden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen Euro 36.026,45 (Vorjahr: Euro 719.417,55). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unter- nehmen in Höhe von Euro 5.282,30 (Vorjahr: Euro 5.282,30). Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 705.000,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 5.282,30 (Vorjahr: Euro 5.282,30) enthalten.

4. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt durchschnittlich 4 Mitarbeiter.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer war bzw. ist Herr Dietmar Bielor, Kaufmann, Königs Wusterhausen. Herr Bielor vertritt die Gesell­schaft nach der allgemeinen Vertretungsre­gelung und ist von den Be­schränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 8. Juli 2024

ML Real Management GmbH

gez. Dietmar Bielor

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.04.2025 festgestellt.