PROXESS GmbH

PROXESS GmbH

Rietheim-Weilheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2021 bis zum 30.09.2022

Gewinn- und Verlustrechnung nach Handelsrecht

Bilanz

Handelsbilanz

Aktiva

Passiva

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021/22

VORBEMERKUNG

Die PROXESS GmbH hat ihren Sitz in Rietheim-Weilheim und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Stuttgart in der Abteilung B (HRB 759402 B) eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und der weltweite Vertrieb von Standardsoftwarelösungen (inklusive der Erbringung von Support- und Wartungsdienstleistungen) und die Erbringung von IT-Dienstleistungen sowie - ausschließlich in eigenem Namen und auf eigene Rechnung und nicht für fremde Dritte - der Erwerb, das Halten und Verwalten von Beteiligungen an IT-Unternehmen, die ebenfalls Standardsoftwarelösungen herstellen oder vertreiben und/oder IT-Dienstleistungen erbringen und das Erbringen von Geschäftsleitungs und Verwaltungsfunktionen für diese Beteiligungen.

Die PROXESS GmbH, Rietheim-Weilheim, ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der PROXESS Holding GmbH, Berlin. Sie ist als mittelbare inländische Tochtergesellschaft der Beta Systems Software AG, Berlin, in deren Konzernabschluss vollkonsolidiert.

Den vorliegenden Jahresabschluss der Gesellschaft zum 30. September 2022 haben wir nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Das Geschäftsjahr der PROXESS GmbH läuft vom 1. Oktober eines jeden Jahres bis zum 30. September des Folgejahres.

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Gesellschaft ist als eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB anzusehen und macht Gebrauch von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 266 Abs. 1, 274a und 288 Abs. 1 HGB.

ERLÄUTERUNGEN DER BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen wurden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer verrechnet. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit einem Nettowert bis einschließlich € 800,00 wurden im Jahre der Anschaffung voll abgeschrieben und gleichzeitig als Abgang erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt und wurden - soweit es sich um Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt - verzinst. Erkennbare Risiken wurden durch entsprechende Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel lauten überwiegend in € und sind mit dem Nennwert angesetzt. Soweit sie in ausländischer Währung lauten, sind sie zum Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtages bewertet worden.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

Sonstige Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, um die zu Grunde liegenden Verpflichtungen abzudecken.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Latente Steuern werden saldiert und ohne Ansatz eines evtl. Aktivüberhangs angesetzt.

Im Abschluss sind alle Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag gemäß § 256a HGB bewertet worden, sofern sie eine Restlaufzeit von unter einem Jahr haben. Die Währungsumrechnung von auf Fremdwährung lautenden Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit größer einem Jahr erfolgt grundsätzlich zu den am Entstehungstag maßgeblichen Wechselkursen, soweit nicht unter Berücksichtigung des Grundsatzes des Imparitätsprinzips ein gesunkener bzw. gestiegener Kurs am Bilanzstichtag eine Abwertung von Forderungen bzw. Höherbewertung von Verbindlichkeiten erforderlich macht.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurde ein zweckgebundenes Darlehen in Höhe von € 1.000.000,00 an die PROXESS Holding GmbH, Berlin, ausgegeben, das diese zur anteiligen Tilgung ihrer Darlehensverbindlichkeiten an die Beta Systems Software AG, Berlin, die Konzernmutter, nutzen musste. Der Betrag ist als Finanzanlagevermögen ausgewiesen.

Auf die Darstellung zur Entwicklung des Anlagevermögens wird gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind wie im Vorjahr allesamt kurzfristig fällig. Zweifelhafte Forderungen sind in Höhe von € 43.344,08 (i. Vj. € 43.830,10) einzelwertberichtigt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind kurzfristig fällig. Sie betreffen ausschließlich Forderungen aus Cash Pooling in Höhe von €247.001,10 (i. Vj. 1.173.070,08). Sonstige Forderungen bestehen ebenso wie im Vorjahr nicht.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen ertragsteuerliche Vorauszahlungen in Höhe von € 767.851,24 (i. Vj. € 614.465,38) sowie bereits geleistete Zahlungen für die Einführung eines neuen ERP-Systems in Höhe von € 127.194,51 (i.Vj.€ 104.197,59).

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt - wie auch im Vorjahr - zum Stichtag €53.192,00.

Zum 30. September 2022 wurde aus der Kapitalrücklage ein Betrag von € 2.744.091,07 zum Zwecke der Verrechnung mit dem Bilanzverlust entnommen. Somit beträgt der Bilanzverlust zum Stichtag € 0,00 (i. Vj. € 3.169.242,66).

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten Personalrückstellungen für geleistete Überstunden in Höhe von € 80.233,99 (i. Vj. € 64.867,84), nicht genommene Urlaubstage € 171.708,69 (i. Vj. € 179.254,58) sowie Provisions- und Bonusansprüche €201.252,56 (i. Vj. € 160.460,70)

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Lohn- und Kirchensteuerverbindlichkeiten in Höhe von € 74.560,31 (i. Vj. € 63.152,71) sowie eine Umsatzsteuerverbindlichkeit in Höhe von € 48.250,71 (i. Vj. Sonstige Forderung € 8.978,07).

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse

Im laufenden Geschäftsjahr wurden Umsatzerlöse in Höhe € 10.747.170,76 (i. Vj. € 9.987.256,65) erzielt. Darin enthalten sind Lizenzerlöse in Höhe von € 2.827.874,05 (i. Vj. € 2.432.143,82), Wartungserlöse in Höhe von € 5.500.801,03 (i. Vj. € 5.182.982,39), Erlöse aus der Erbringung von Beratungsleistungen in Höhe von € 2.166.731,38 (i. Vj. € 2.103.225,65) sowie Hardwareverkäufe in Höhe von € 251.764,29 (i. Vj. € 287.161,53).

Materialaufwand

Zur Erzielung der Umsatzerlöse wurden Leistungen in Höhe von € 1.701.125,13 (i. Vj. € 1.449.074,92) zugekauft und als bezogene Leistungen erfasst.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind die aus der Betriebsprüfung entstandenen Umsatzsteuernachforderungen für die Geschäftsjahre 2016 bis 2020 in Höhe von € 26.649,98 als periodenfremde Aufwendungen erfasst.

SONSTIGE ANGABEN

Anzahl der Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren wie im Vorjahr im Unternehmen durchschnittlich 96 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung und Vertretung

Seit dem 30.09.2019 ist Martin Fecker als Geschäftsführer bestellt. Er vertritt die Gesellschaft einzeln und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Als Prokuristen bestellt sind am Stichtag:

Heinz Pretz

Lutz Krocker

Donato Melillo

Martin Grummt

Jörg Ziermann

Die Prokuristen vertreten die Gesellschaft jeweils gemeinsam mit einem Geschäftsführer oder einem anderen Prokuristen.