ÜWS Netz GmbHLiquidiert

ÜWS Netz GmbH

Weikersheim

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Bilanz

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für

große Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Vorräte ist ein Festwert gebildet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Die Pauschalwertberichtigung auf Forderungen älter als 1 Jahr wird mit 50,0 Prozent, auf die übrigen Forderungen mit 1,0 Prozent auf den Forderungsbestand abzüglich der Einzelwertberichtigung bewertet.

Die Baukostenzuschüsse und Zuschüsse für Hausanschlusskosten sind als Empfangene Ertragszuschüsse passiviert. Diese werden mit jährlich fünf Prozent erfolgswirksam aufgelöst.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verpflichtungen und drohenden Verluste in ausreichendem Umfang berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen überwiegend sonstige Forderungen. Sonstige Forderungen gegenüber der Gesellschafterin bestehen in Höhe von 1.002 T€ (Vj. 0 T€) und in Höhe von 249 T€ (Vj. 0 T€) aus der Verlustübernahme.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuererstattungsansprüche in Höhe von 112 T€ (Vj. 383 T€) enthalten.

Unter den Forderungen gegenüber der Gesellschafterin sind Forderungen mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren in Höhe von 501 T€ (Vj. 0 T€) enthalten.

Die übrigen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

2. Eigenkapital

Die Anteile an der ÜWS Netz GmbH, Weikersheim, werden zu 100 Prozent von der Überlandwerk Schäftersheim GmbH & Co. KG, Weikersheim, gehalten.

3. Zuschüsse

Von Kunden für Neuanschlüsse und Anschlussverstärkungen geleistete Zuschüsse sind in Höhe von 645 T€ (Vj. 375 T€) als Ertragszuschüsse passiviert.

Die Auflösung der Ertragszuschüsse erfolgt über die Umsatzerlöse und beläuft sich im Geschäftsjahr auf 24 T€ (Vj. 14 T€).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für die Mehrerlösabschöpfung Netzentgelte Strom, unterlassene Instandhaltung, Bezugskosten, absatzwirtschaftliche Risiken, Abbau von Freileitungen sowie Personalkostenverrechnungen.

5. Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resul-

tieren aus Lieferungen und Leistungen. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin bestehen in Höhe von 728 T€ (Vj. 428 T€).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 2 T€ (Vj. 2 T€) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

Sonstige betriebliche Erträge

Die Erträge resultieren überwiegend aus der Auflösung von Rückstellungen. Als aperiodische Erträge sind 93 T€ (Vj. 22 T€) zu deklarieren.

Materialaufwand

Die Position enthält im Wesentlichen den Aufwand für Netzunterhalt, die EEG- bzw. KWKG-Einspeisevergütungen, die KWKG-Umlage, den Pachtaufwand, die Netznutzung vorgelagerter Netzbetreiber sowie vom N-ERGIE Konzern bezogene Leistungen und Personalkosten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In der Position sind Konzessionsabgaben, Versicherungsaufwendungen, Mietaufwendungen, Rechts- und Beratungskosten, Kosten für Informations- und Telekommunikationssysteme, Büromaterial und Kosten des Zahlungsverkehrs enthalten.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Aus der Verzinsung von Verrechnungskonten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden Zinserträge in Höhe von 4 T€ (Vj. 32 T€) erzielt. Die restlichen Zinserträge stammen aus Bankguthaben.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Für die Verzinsung von Verrechnungskonten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Zinsaufwendungen in Höhe von 4 T€ (Vj. 9 T€) entstanden. Für die Verzinsung der periodenübergreifenden Saldierung der Netzentgelte Strom und Gas sind Zins-aufwendungen in Höhe von 33 T€ (Vj. 0 T€) entstanden. Diese sind als aperiodischer Zinsaufwand zu deklarieren.

Jahresergebnis

Die Gesellschaft erzielte im abgelaufenen Geschäftsjahr ein negatives Ergebnis in Höhe von 249.376,20 €. Dieses wird aufgrund des Ergebnisabführungsvertrags durch den Organträger Überlandwerk Schäftersheim GmbH & Co. KG, Weikersheim, ausgeglichen.

E. Ergänzende Angaben

1. Angaben gemäß § 10 Abs. 2 EnWG

Im Geschäftsjahr bestanden folgende Geschäfte größeren Umfangs mit verbundenen Unternehmen gemäß § 10 Abs. 2 EnWG:

Die Gesellschaft ist in das Finanzmanagement des N-ERGIE Konzerns eingebunden. Hieraus bestehen zum Stichtag Forderungen gegen die N-ERGIE in Höhe von 1.556 T€ (Vj. 1.351 T€).

Im Geschäftsjahr wurden von der N-ERGIE Leistungen im Rahmen der Personal-delegation in Höhe von 149 T€ (Vj. 131 T€) bezogen. Daneben wurden IT- und Telekommunikationsleistungen von der ITG in Höhe von 50 T€ (Vj. 54 T€) in Anspruch genommen. Außerdem sind durch die Anmietung von Gebäuden und Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie aus der Mitbenutzung des Fuhrparks der ÜWS durch die ÜNG Aufwendungen in Höhe von 195 T€ (Vj. 205 T€) entstanden.

2 . Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen gegenüber der ÜWS aus dem Pachtvertrag der Netze, die jedoch aufgrund der jährlich neu zu kalkulierenden Pachtentgelte nicht zu quantifizieren sind.

Weiterhin bestehen Verpflichtungen aus der Bestellung der Netzverluste für das Jahr 2010, deren Höhe von den tatsächlichen Netzverlusten abhängig ist.

Des Weiteren bestehen vertragliche Verpflichtungen für die Inanspruchnahme von Dienstleistungsbestellungen sowie EDV- und Facilitydienstleistungen im branchen-üblichen Umfang.

3 . Außerbilanzielle Geschäfte

Geschäfte gemäß § 285 Nr. 3 HGB liegen in der Gesellschaft nicht vor.

4 . Abschlussprüferhonorare

Die Angabe nach § 285 Nr. 17 HGB erfolgt im Konzernabschluss.

5 . Geschäfte mit nahestehenden Personen

Geschäfte gemäß § 285 Nr. 21 HGB liegen in der Gesellschaft nicht vor.

6. Organe der Gesellschaft

a) Gesellschafterversammlung

b) Geschäftsführung:

Der Geschäftsführer erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

7 . Personalstand

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr kein eigenes Personal beschäftigt.

8. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der N-ERGIE Aktiengesellschaft, Nürnberg, für den kleinsten Kreis und in den Konzernabschluss der Städtische Werke Nürnberg Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Nürnberg, für den größten Kreis einbezogen. Die Abschlüsse sind beim elektronischen Bundesanzeiger hinterlegt.