AlsterWerk MedienService GmbH

AlsterWerk MedienService GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

ANHANG im Sinne des § 284 HGB

Jahresabschluss zum 31.12.2023

AlsterWerk MedienService GmbH, Hamburg

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Vorschriften der §§ 238-342e HGB.

Aktiva:

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet.

Planmäßige Abschreibungen auf die schon vorhandenen Wirtschaftsgüter sowie auf die im Wirtschaftsjahr 2023 erworbenen Wirtschaftsgüter erfolgten linear.

Die im Wirtschaftsjahr 2023 neu angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden voll abgeschrieben.

Der Ansatz der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten oder zu niedrigeren Tageswerten.

Dem Bestandsrisiko aus der Ungängigkeit wurde durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen.

Innerhalb der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinem Kreditrisiko durch angemessene Abwertungen Rechnung getragen.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden im laufenden Wirtschaftsjahr bezahlte Kosten aktiviert, die wirtschaftlich den Folgeperioden zuzurechnen sind.

Als Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen wurden die Aktivwerte gemäß Allianz-Lebensversicherungs-AG und Debeka Versicherung angesetzt.

Diese Versicherungen dienen der Absicherung der Pensionsansprüche der Geschäftsführer.

Der Rückstellungswert für Pensionen wurde versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelt.

Die Rückstellung mit einem Abzinsungssatz von 1,82 % (10-Jahres-Durchschnitt) beträgt € 368.314,00. Mit einem Abzinsungssatz von 1,74 % (7-Jahres-Durchschnitt) ergibt sich eine Rückstellung von € 369.196,00.

Daraus resultiert ein Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB in Höhe von € 882,00.

Es fand eine Saldierung der Pensionsverpflichtung i.H.v. € 368.314,00 mit dem bestehenden Rückdeckungsanspruch i.H.v. € 379.289,00 statt (§ 246 Abs.2 HGB).

Demzufolge bestand am 31.12.2023 ein saldierter Aktivwert von € 10.975,00.

Passiva:

Bei der Bemessung Rückstellungen für Steuern und der sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten berücksichtigt.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit den Erfüllungsbeträgen.

Eventualverbindlichkeiten bestanden nicht.

Abzinsungen waren nicht vorzunehmen.

2. Ergebnisverwendung:

Der Bilanzgewinn in Höhe von € 431.053,69 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Geschäftsführer:

Torsten Wedemeier und Larissa Büßinger.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft allein und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Es bestanden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 3.598,73.

5. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Es bestanden Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 61.108,21, die in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten sind.

Es bestanden Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 177.077,88.

Dieser Betrag ist in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 25.10.2024 festgestellt.