Kodiak
Capital AG
Hannover
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
324.551,52 |
131.439,52 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
168.320,52 |
131.268,52 |
| II.
Sachanlagen |
481,00 |
171,00 |
| III.
Finanzanlagen |
155.750,00 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
115.917,09 |
326.768,42 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
1.868,30 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
94.546,96 |
46.467,83 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
21.370,13 |
278.432,29 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
440.468,61 |
458.207,94 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
428.135,20 |
434.654,24 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
445.000,00 |
400.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
180.000,00 |
0,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
4.599,72 |
4.599,72 |
| IV.
Bilanzverlust |
201.464,52 |
-30.054,52 |
| davon
Gewinnvortrag |
30.054,52 |
117.000,79 |
| B.
Rückstellungen |
4.360,00 |
4.150,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
7.973,41 |
19.403,70 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
7.973,41 |
19.403,70 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
440.468,61 |
458.207,94 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Kodiak Capital AG wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs in der Fassung des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz vom 25.05.2009 (BilMoG)
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Die bisher angewandten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätze haben gegenüber dem Vorjahr
keine Änderung erfahren.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der
Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung
gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene
immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Für selbst geschaffene immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
wurde von dem Aktivierungswahlrecht gem. § 248 Abs. 2
HGB n.F. Gebrauch gemacht.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die
sonstigen Rückstellungen decken sowohl die
erkennbaren Risiken als auch die ungewissen Verpflichtungen
und wurden nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.
Sämtliche Rückstellungen haben eine Restlaufzeit
von unter einem Jahr.
Die
Verbindlichkeiten sind mit Ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt und haben eine Restlaufzeit
von unter einem Jahr.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
Gewinnvortrag
Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser
Gewinnverwendung aufgestellt. In dem Bilanzverlust
wurde ein Gewinnvortrag von Euro 30.054,52 einbezogen.
Entwicklung der Kapitalrücklagen
Das aus der Kapitalerhöhung erzielte Agio von
180.000,00 Euro wurde in die Kapitalrücklage
eingestellt.
Ausschüttungssperre
Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der
Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt Euro
162.533,00.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Mario Hose
|
ausgeübter Beruf:
|
Vorstand
|
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Matthias
Kurzrock (Vorsitz)
|
ausgeübter Beruf:
|
Vorstand
|
Hans-Joachim Bischoff
|
ausgeübter Beruf:
|
Angestellter
|
Carsten Mathey
|
ausgeübter Beruf:
|
Geschäftsführer
|
Angabe von Beteiligungen an großen
Kapitalgesellschaften von mind. 5 Prozent der
Stimmrechte
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname / Sitz
|
Anteilshöhe
|
|
Captura International
N.V., Curacao, Niederländische Antillen
|
100%
|
|
|
Angabe über das Bestehen einer Beteiligung an der
Gesellschaft, die nach § 20 Abs. 1 oder
4 AktG der Gesellschaft mitgeteilt worden ist
Die Real Focus Holdings Ltd. hält an der
Unternehmung mehr als 25% des Aktienkapitals.
Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz
Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital von 445.000,00 Euro ist eingeteilt
in:
445000
|
Stück Stammaktien
zum Nennwert von je
|
1,00
|
445.000,00
|
Euro
|
Die Aktien lauten auf den Inhaber.
Angaben über das genehmigte Kapital
Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital
bis zum 20.09.2011 mit Zustimmung des Aufsichtsrates durch
Ausgabe neuer Aktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmalig
oder mehrmals bis zu insgesamt Euro 155.000,00 zu
erhöhen.
Unterschrift der Geschäftsleitung
Hannover, den 13. Oktober 2011
Geschäftsleitung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2011 festgestellt.
Bestätigungsvermerk
V.
Ergebnis der Arbeit und Bescheinigung
Nach dem Abschluss des Erstellungsauftrags erteilen
wir der Kodiak Capital AG, Hannover, für den
beigefügten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010
folgende
Bescheinigung:
Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden
Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und
Verlustrechnung sowie Anhang - der Kodiak Capital AG
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31.
Dezember 2010 unter Beachtung der deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden
Bestimmungen der Satzung erstellt. Grundlage für die
Erstellung waren die von uns geführten Bücher und
die uns darüber hinaus vorgelegten Belege und
Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht
geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte.
Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars
und des Jahresabschlusses nach den deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.
Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung des IDW
Standards: Grundsätze für die Erstellung von
Jahresabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser
umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der
Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu
den anzuwendenen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Hessisch Oldendorf, den 13.10.2011
Dipl. Kfm. Reinhard von
Aulock
Karin Franke
Wirtschaftsprüfer
Steuerberaterin
Steuerberater
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