CompAct
Computer und Kommunikation GmbH
Bielefeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
378.938,13 |
326.797,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.476,00 |
348,00 |
| II.
Sachanlagen |
321.662,13 |
79.449,00 |
| III.
Finanzanlagen |
54.800,00 |
247.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
209.196,19 |
250.872,65 |
| I.
Vorräte |
60.890,44 |
68.208,67 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
145.066,45 |
174.078,09 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
3.239,30 |
8.585,89 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
409,22 |
5.690,46 |
| D.
Aktive latente Steuern |
0,00 |
2.090,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
588.543,54 |
585.450,11 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
438.144,87 |
402.066,29 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
302.066,29 |
309.749,25 |
| III.
Jahresüberschuss |
36.078,58 |
-7.682,96 |
| B.
Rückstellungen |
34.448,00 |
59.181,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
115.650,67 |
124.202,82 |
| D.
Passive latente Steuern |
300,00 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
588.543,54 |
585.450,11 |
Anhang
CompAct Computer und Kommunikation GmbH
, Versmold
Anhang für das Geschäftsjahr
2022
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 der CompAct
Computer und Kommunikation GmbH, Bielefeld (Amtsgericht
Bielefeld, 35337) ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften
des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.
Die CompAct Computer und Kommunikation GmbH,
Bielefeld weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB unter
analoger Berücksichtigung von § 42 GmbHG, die
Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275
Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) gegliedert.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Die Immateriellen Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer von drei Jahren) bewertet.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten
angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens werden grundsätzlich nach
Maßgabe der vorraussichtlichen Nutzungsdauer
abgeschrieben.
Soweit steuerlich zulässig, ist für
Zugänge zu den beweglichen Anlagegütern bis zum
Ende des Geschäftsjahres 2007 auch handelsrechtlich
die degressive Abschreibungsmethode angewandt worden. Der
Übergang zur linearen Methode erfolgt in dem Jahr,
für welches die lineare Methode erstmals zu
höheren Jahresabschreibungsbeträgen führt.
Ab dem Jahr 2008 werden Zugänge linear abgeschrieben.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich
zeitanteilig.
Geringwertige Anlagegüter von € 250,00 bis
zu einem Wert von € 800,00 wurden im Jahre 2021 voll
abgeschrieben.
Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu den
Anschaffungskosten sowie die Darlehen zum Nennbetrag bzw.
niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.
Die Bewertung der Gegenstände des
Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert
angesetzt.
In die Position der aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten sind die
periodengemäß abgegrenzten Aufwendungen
eingestellt.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen werden in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und
ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
a) Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang
mit den Forderungen in einem Forderungsspiegel
zusammengefasst dargestellt:
|
Gesamt
|
Davon mit einer Restlaufzeit
|
|
|
bis 1 Jahr
|
zwischen 1 und 5 Jahren
|
mehr als
5 Jahren
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Forderungen
|
|
|
|
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
22,50
|
22,50
|
0,00
|
0,00
|
|
(49.621,44)
|
(49.621,44)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
aus verbundene
Unternehmen
|
106.730,53
|
106.730,53
|
0,00
|
0,00
|
|
(69.789,01)
|
(69.789,01)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
38.313,42
|
37.452,31
|
0,00
|
861,11
|
|
(54.667,64)
|
(53.806,53)
|
(0,00)
|
(861,11)
|
|
145.066,45
|
144.205,34
|
0,00
|
861,11
|
|
(174.078,09)
|
(173.216,98)
|
(0,00)
|
(861,11)
|
(Beträge in
Klammern geben die Vorjahreswerte an)
|
|
|
|
|
b) Verbindlichkeiten
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang
mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel
zusammengefasst dargestellt:
|
Gesamt
|
Davon mit einer Restlaufzeit
|
|
|
bis 1 Jahr
|
zwischen 1 und 5 Jahren
|
mehr als
5 Jahren
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
8.624,29
|
8.624,29
|
0,00
|
0,00
|
|
(21.242,18)
|
(21.242,18)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
gegen verbundene
Unternehmen
|
1.704,60
|
1.704,60
|
0,00
|
0,00
|
|
(1.071,00)
|
(1.071,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
93.938,79
|
93.938,79
|
0,00
|
0,00
|
|
(101.889,64)
|
(101.889,64)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
104.267,68
|
104.267,68
|
0,00
|
0,00
|
|
(124.202,82)
|
(124.202,82)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(Beträge in
Klammern geben die Vorjahreswerte an)
|
|
|
|
|
c) Latente Steuern
Auf die Erläuterung der latenten Steuern
(§ 285 Nr. 29 HGB) wird in Anwendung der
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften gemäß
§ 288 Abs. 1 HGB verzichtet.
d) Haftungsverhältnisse
Am Bilanzstichtag bestehen keine angabepflichtigen
Haftungsverhältnisse gemäß § 268 Abs.
7 i.V.m. § 251 HGB.
e) Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen in 2022 sonstige finanzielle
Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB i.H.v.
58 T€ in Form von Mieten.
IV. Sonstige Angaben
a) Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die
Geschäftsführung der Gesellschaft durch:
Herrn Roman Stahl, Schloß-Holte Stukenbrock
b) Mitarbeiter
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres 2021 beschäftigten Mitarbeiter
ergibt sich wie folgt:
|
2022
|
2021
|
Gewerbliche Mitarbeiter
|
0
|
1
|
Kaufmännische
Mitarbeiter
|
5
|
5
|
Geschäftsführer
|
1
|
1
|
Auszubildende
|
2
|
1
|
Aushilfen
|
0
|
0
|
|
8
|
8
|
Bielefeld, den 23. April
2024
CompAct Computer und Kommunikation GmbH,
Bielefeld
gez.
Roman Stahl
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2024
festgestellt.
|
