ESWE Verkehr Service GmbHLiquidiert

ESWE Verkehr Service GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 und Lagebericht

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrags beachtet. Es gelten gemäß Gesellschaftsvertrag die Bestimmungen für große Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB.

Das Geschäftsjahr 2013 entspricht dem Kalenderjahr.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Umlaufvermögen wird mit dem Nennwert angesetzt. Es besteht im Wesentlichen aus Guthaben bei Kreditinstituten und Forderungen gegen die Stadt Wiesbaden. Erkennbare Risiken, die Einzelwertberichtigungen notwendig gemacht hätten, sind nicht vorhanden.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Eine Abzinsung ist nicht erfolgt, da für alle Rückstellungen mit einer Inanspruchnahme innerhalb eines Jahres zu rechnen ist.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.


Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Landeshauptstadt Wiesbaden und betreffen den Leistungsverkehr. Sie haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.


Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr sämtlich eine Laufzeit von unter einem Jahr und betreffen diverse Steuer-Erstattungsansprüche sowie Forderungen gegen Mitarbeiter.


Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten (137 T€, Vorjahr 179 T€) haben sich im Berichtsjahr verringert.


Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 100.000,00 € und ist voll eingezahlt.


Sonstige Rückstellungen

Die zum Bilanzstichtag gebildeten sonstigen Rückstellungen betreffen Beiträge für die Berufsgenossenschaft, sonstige Personalrückstellungen, Rückstellungen für Prozesskosten und die Kosten für die Jahresabschlussprüfung.

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 3.045,66 € sowie Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 37.015,11 €. Bei letzteren handelt es sich um Verbindlichkeiten aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der Gesellschafterin ESWE Verkehrsgesellschaft mbH, die mit Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Gesellschafterin verrechnet wurden. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuern in Höhe von 2 T€ (Vorjahr 2 T€) und Beiträge aus 2013 für die Berufsgenossenschaft.


Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Im Bereich der Umsatzerlöse, die ausschließlich im Inland erzielt werden, bestehen Einnahmen aus den verschiedenen Dienstleistungen für die ESWE Verkehr und verschiedenen Bereichen der Landeshauptstadt Wiesbaden. Hierbei handelt es sich vorrangig um Leistungen zur Prüfung von Fahrausweisen (343 T€) und Aufgaben des Betriebsschutzes (118 T€), Aufgaben zur Entleerung von Parkscheinautomaten (10 T€) sowie diverse sonstige Dienstleistungen (535 T€).

Sonstige betriebliche Erträge

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen handelt es sich vorrangig um Erstattungen von Lohn- und Gehaltspositionen in Höhe von 15 T€.

Materialaufwand

Im Bereich des Materialaufwand (497 T€) wird vor allem die Personalgestellung der Mitarbeiter der ESWE Verkehr in Höhe von 488 T€ ausgewiesen.

Personalaufwand

Der Personalaufwand (406 T€) beinhaltet die verschiedenen Kostenpositionen für die eigenen Mitarbeiter der Gesellschaft. Die Löhne und Gehälter betragen 330 T€, während der Anteil der Sozialen Abgaben bei 76 T€ liegt.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen interne Dienstleistungen im ESWE-Konzern. Die Schwerpunkte liegen hierbei im Bereich der Personaladministration sowie im Rechnungswesen in den Bereichen Finanzbuchhaltung und Controlling. Die periodenfremden Aufwendungen betragen zum Stichtag 967,20 €. Es handelt sich dabei um Aufwendungen für Beiträge zur Berufsgenossenschaft 2012.


Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Hierbei handelt es sich um Kontokorrentzinsen.

Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführter Gewinn

Das Jahresergebnis 2013 betrug 45 T€. Gemäß Ergebnisabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft ESWE Verkehr wird das Jahresergebnis an diese abgeführt.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

In der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 13 Arbeitnehmer und 5 Aushilfen beschäftigt.


Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2013:

Herr Dipl.-Verwaltungswirt Stefan Burghardt, Wiesbaden, Kaufmännischer Geschäftsführer der ESWE Verkehrsgesellschaft mbH (bis 11. April 2014),

Herr Dipl.-Ing. Uwe Cramer, Saulheim, Technischer Geschäftsführer der ESWE Verkehrsgesellschaft mbH (bis 11. April 2014),

Herr Dipl.-Kfm. Jörg Gerhard, Wiesbaden, Geschäftsführer der ESWE Verkehrsgesellschaft mbH (ab 11. April 2014).

Die Geschäftsführer waren im Berichtsjahr nebenamtlich und unentgeltlich tätig.


Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist verbundenes Unternehmen i.S.d. § 15 AktG und § 271 Abs. 2 HGB zur WVV Wiesbaden Holding GmbH und ihren verbundenen Unternehmen. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird mit den Abschlüssen der verbundenen Unternehmen in den Konzernabschluss der WVV Wiesbaden Holding GmbH einbezogen. Der Konzernabschluss der WVV Wiesbaden Holding GmbH für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen wird beim Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht.

Eine gesetzliche Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichts für den Teilkonzern der ESWE Verkehrsgesellschaft mbH besteht nach § 291 HGB nicht, da die ESWE Verkehrsgesellschaft mbH und ihr Tochterunternehmen ESWE Verkehr Service GmbH in den Konzernabschluss der WVV Wiesbaden Holding GmbH, Wiesbaden, einbezogen werden.

Abschlussprüferhonorar

Auf die Angaben zu den Honoraren des Abschlussprüfers der Gesellschaft nach § 285 Nr. 17 HGB n. F. wurde verzichtet, da diese Angaben im Konzernabschluss der WVV Wiesbaden Holding GmbH, als einbeziehendes Mutterunternehmen, enthalten sind.