SC Sustainable Concepts GmbH

HA-Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Erfurt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVSEITE

Anhang 2010

1. Allgemeines

Die HA Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH - im Folgenden auch kurz als Gesellschaft bezeichnet - mit Sitz in Erfurt, wurde durch notariellen Gesellschaftsvertrag vom 28. Februar 2007 und einem Stammkapital von € 25.000,00 gegründet. Die erste Eintragung in das Handelsregister (Amtsgericht München, HRB 167986) erfolgte am 21. Mai 2007. Seit 03. Dezember 2007 wird die Gesellschaft beim Amtsgericht Jena unter der Handelsregisternummer HRB 502090 geführt.

Gegenstand der Gesellschaft ist Verwaltung des eigenen Vermögens.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften des HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Der Anhang wurde unter Inanspruchnahme der Erleichterungen nach § 288 HGB erstellt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden, sofern notwendig, angepasst. Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 Abs. 8 S. 1 EGHGB). Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierung und Bewertung erfolgten entsprechend den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 238 ff. HGB und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB).

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen. Die Abschreibungen/Nutzungsdauern werden nach den steuerlich zulässigen Werten angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu € 150,00 (netto) werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben. Für Wirtschaftsgüter zwischen € 150,01 (netto) und € 1.000,00 (netto) wurde ein Sammelposten gebildet, der im Wirtschaftsjahr der Bildung und den folgenden vier Wirtschaftsjahren gewinnmindernd aufgelöst wird.

Die nach steuerrechtlichen Vorschriften (§ 7h EStG) vorgenommenen Abschreibungen des Anlagevermögens betragen im Berichtsjahr € 1.802,00. Bei dem Umlaufvermögen wurden keine Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Forderungen sind zum Nennwert angesetzt.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Auf US-Dollar lautende Vermögensgegenstände wurden entsprechend dem Devisenkassamittelkurs zum 31.12.2010 von € 1,3362 umgerechnet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betragen € 4.952.790,17.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

4. Sonstige Angaben

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2010 erfolgte am 12. Dezember 2011.