verify-u AGLiquidiert

verify-u AG (vormals: Cybits AG)

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

Auf Grund der erstmaligen Anwendung der Schwellenwerte nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurden auch die Vorjahreswerte angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Die Bilanz weist einen nicht gedeckten Fehlbetrag in Höhe von Euro 2.481.856,21aus (bilanzielle

Überschuldung). Die Gesellschaft und kreditgewährende Gesellschafter haben für Gesellschafterdarlehen einen Rangrücktritt in Höhe von mindestens Euro 2.581.900,00 vereinbart. Die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung sind damit gegeben. Weitere Gründe, die dieser Annahme entgegenstehen, sind nicht erkennbar.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anga be zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angaben über den Bestand, den Erwerb und die Veräußerung eigener Aktien

Zum 31.12.2016 waren keine eigenen Aktien im Bestand.

Entwicklung der Kapitalrücklagen

In die Kapitalrücklagen wurde im Geschäftsjahr im ersten Schritt ein Betrag von Euro 385.539,35 eingestellt.

Der Betrag setzt sich aus Euro 4,00 (Kapitalherabsetzung) und Euro 385.535,35 (Umwandlung von

Gesellschafterdarlehen).

Die Kapitalrücklage wurde danach um Euro 7.072.172,47 gegen Verlustvortrag herabgesetzt und weist zum 31.12.2016 einen Betrag von 10% des (herabgesetzten) Kapitals, entsprechend Euro 65.101,60 (gesetzliche Rücklage) aus.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von Euro 14.038.566,31 einbezogen. Im Zuge von Sanierungsmaßnahmen wurde der Verlustvortrag um Euro 3.255.080,00 durch eine Kapitalherabsetzung im Verhältnis 6:1 und durch die Auflösung der Kapitalrücklage in Höhe von Euro 7.072.172,47 gemindert.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 3.443.871,37 (Vorjahr: Euro 1.877.170,44).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 355.900,00 (Vorjahr: Euro 3.591.400,00).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 341.737,20 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte: Büromiete aus befristetem Mietvertrag bis 30.06.2019, monatliche Nettomiete Euro 11.391,20.

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich im Einzelnen um den Verzicht auf Darlehen und Darlehenszinsen von Gesellschaftern zum Zweck der Unternehmenssanierung in Höhe von insgesamt Euro 1.162.113,29.

Verwendung von Beträgen aus der Kapitalherabsetzung

Die Verwendung der betreffenden Beträge zeigt die nachfolgende Aufstellung:

Verwendungszweck Betrag

Euro

Ausgleich von Verlustvortrag 3.255.080,00

Deckung von sonstigen Verlusten 0,00

Einstellung in die Kapitalrücklage 4,00

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 26.

Angabe zu einer Beteiligung nach § 20 Abs. 1 oder 4 AktG

Die Cybits Holding AG hat an der Unternehmung den Schwellenwert des Anteils von 25% unterschritten.

Mainz-Kastel, den 25.04.2017

gez. Stefan Pattberg

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 08.06.2017 durch die Hauptversammlung.

Bericht des Aufsichtsrats

über das Geschäftsjahr 2016

Der Aufsichtsrat der verify-u AG, Wiesbaden ("Gesellschaft"), hat im Berichtszeitraum die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung vorgeschriebenen Aufgaben wahrgenommen und den Vorstand der Gesellschaft bei der Leitung des Unternehmens laufend beratend begleitet und die Geschäftsführung überwacht. Der Aufsichtsrat hat die Organisation der Gesellschaft und des Unternehmens fortlaufend mit dem Vorstand erörtert und sich von der Leistungsfähigkeit der Organisation einschließlich der Maßnahmen zum Risikomanagement überzeugt. Zu diesem Zweck hat sich der Aufsichtsrat im Rahmen der Aufsichtsratssitzungen und in weiteren Arbeitsgesprächen mit der wirtschaftlichen, finanziellen und strategischen Situation der Gesellschaft befasst. Der Vorstand hat dem Aufsichtsrat detailliert schriftlich und mündlich Bericht erstattet. Der Vorsitzende des Aufsichtsrates und seine Kollegen standen darüber hinaus in engstem Kontakt mit dem Vorstand.

Zusammenarbeit zwischen Aufsichtsrat und Vorstand

Der Aufsichtsrat war in alle Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für das Unternehmen unmittelbar eingebunden. Im Oktober 2016 schied der bisherige Vorsitzende des Aufsichtsrates, Herr Alexander Eichner, aus dem Aufsichtsrat aus.. In der ordentlichen Hauptversammlung der Gesellschaft am 23. November 2016 wurde Herr Heiner Diechtierow zum Aufsichtsrat gewählt. Der Aufsichtsrat wählte Herrn Olaf Castritius zu seinem Vorsitzenden.

Der Vorstand unterrichtete den Aufsichtsrat regelmäßig sowohl schriftlich als auch mündlich und zeitnah über alle relevanten Fragen der Unternehmensplanung und der strategischen Weiterentwicklung, über den Gang der Geschäfte, die Lage des Unternehmens einschließlich der Risikolage und des Risikomanagements.

Grundsätzlich wurde der Aufsichtsrat durch den Vorstand in seinen Sitzungen regelmäßig und umfassend über die Lage der Gesellschaft, insbesondere über die Entwicklung der Geschäfts- und Finanzlage informiert. Es lagen in der Regel Vorlagen mit entsprechenden schriftlichen Angaben über die Ergebnisse der Vorstandstätigkeiten vor. Die Berichterstattung konzentrierte sich insbesondere auf die Entwicklung der Geschäftstätigkeit, der aktuellen Finanzlage sowie auf die Ertrags- und Risikolage des Unternehmens.

Der Vorstand Volker Neiss schied zum 30.09.2016 aus dem Unternehmen aus und Herr Stefan Pattberg fungierte seitdem als Alleinvorstand. Die Unternehmenssatzung wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 23. November 2016 entsprechend angepasst.

Zustimmungspflichtige Angelegenheiten legte der Vorstand dem Aufsichtsrat rechtzeitig zur Beschlussfassung vor. Sie wurden vom Aufsichtsrat nach Prüfung der entsprechenden Unterlagen und Rückfragen an den Vorstand genehmigt. Über besondere Geschäftsvorgänge wurde der Aufsichtsrat auch zwischen den Sitzungen in Kenntnis gesetzt. Der Aufsichtsrat hat keine Ausschüsse gebildet.

In der Hauptversammlung am 23. November 2016 wurde unter anderem auch die Umbenennung der Gesellschaft in verify-u AG beschlossen, um die Fokussierung auf das Geschäftsfeld der Personenidentifikation zu verdeutlichen. Andere Geschäftsfelder wie die Entwicklung und der Vertrieb von Jugendschutzfiltern wurde eingestellt. Die Umbenennung verhindert außerdem die in der Vergangenheit oft erfolgte Verwechslung mit dem ehemaligen Mehrheitsaktionär Cybits Holding AG.

Am 1. Dezember 2016 wurde Insolvenzantrag über das Vermögen der Cybits Holding AG gestellt und das Verfahren am 28. April 2017 eröffnet. Die CHAG war zu diesem Zeitpunkt noch mit 22,4% an der Gesellschaft beteiligt. Dieser Schritt führte dazu, dass unter Federführung des Aufsichtsrats neben den Kernaktionären weitere Investoren angesprochen und für eine umfassende Kapitalrestrukturierung des Unternehmens im 2. Quartal 2017 gewonnen werden konnten.

Aufsichtsratssitzungen

Im Geschäftsjahr 2016 haben mehr als 10 Aufsichtsratssitzungen stattgefunden. Daneben wurden weitere Beschlüsse zu aktuellen Themen im Umlaufverfahren gefasst und in Telefonkonferenzen aktuelle Fragen umfassend behandelt. In allen Aufsichtsratssitzungen hat der Vorstand über die jeweils aktuelle Geschäftsentwicklung umfassend berichtet und Fragen dazu detailliert beantwortet.

Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016

Der Jahresabschluss wurde von der Steuerberatungsgesellschaft Klaus und Partner, Neu-Isenburg, unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen der Satzung aufgestellt. Die Bilanzierung erfolgte außerdem bereits unter der Prämisse, dass die von Aktionären in der Hauptversammlung am 8. Juni 2017 zu beschließende Kapitalherabsetzung zur Sanierung der Unternehmensbilanz auch tatsächlich erfolgt. Der Abschluss wurde dem Aufsichtsrat in vorläufiger Fassung in einer telefonischen Sitzung am 24. April 2016 vorgelegt und erörtert.

Die endgültige Fassung wurde in der telefonischen AR Sitzung vom 27. April 2017 erörtert. Diese Fassung wurde den Aktionären zur Feststellung in der Hauptversammlung am 8. Juni 2017 vorgelegt.

Wiesbaden, den 29. April 2017

Der Aufsichtsrat

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08. Juni 2017