Hofmann
& Roemer GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
27.884,00 |
27.884,00 |
| I.
Sachanlagen |
27.884,00 |
27.884,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
5.035,13 |
635.000,00 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
5.035,13 |
635.000,00 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
311.356,10 |
279.002,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
344.275,23 |
941.886,07 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
143.161,73 |
143.161,73 |
| II.
Verlustvortrag |
422.163,80 |
542.410,31 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
32.354,03 |
-120.246,51 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
311.356,10 |
279.002,07 |
| B.
Rückstellungen |
1.400,00 |
1.400,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
342.875,23 |
940.486,07 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
342.875,23 |
940.486,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
344.275,23 |
941.886,07 |
Anhang
RECHTLICHE GRUNDLAGEN
Die Gesellschaft ist mit Gesellschaftsvertrag vom
30.08.1993 gegründet worden. Der Sitz der Gesellschaft
ist Hamburg. Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Hamburg
unter der HRB 125682 (vorher: Amtsgericht Schwerin HRB
6461) eingetragen.
Der Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit
beweglichen und unbeweglichen Gegenständen,
insbesondere von bebauten und unbebauten Grundstücken
sowie die Verwaltung eigenen Vermögens.
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt
143.161,73 EUR (280.000 DM) und wird wie folgt gehalten:
Caro Penta GmbH
vormals Büro & Co.! Bürobedarf
Mecklenburg GmbH (100 %) 143.161,73
EUR
Als Geschäftsführer waren im Kalenderjahr
2012 bestellt Herr Hideki Tanaka und Herr Joachim Birr .
Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB
befreit.
Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Seit dem 1. Januar 2000 besteht mit der Caro Penta
GmbH (vormals Büro & Co.! Bürobedarf
Mecklenburg GmbH) ein Ergebnisabführungsvertrag sowie
eine körperschaft-, gewerbe- und umsatzsteuerliche
Organschaft.
Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Hamburg-Altona
unter der Steuernummer 41/709/02713 geführt.
Allgemeine Angaben zur Bilanzierung, Bewertung und
Währungsumrechnung
Der Jahresabschluss der Hofmann & Roemer GmbH auf
den 31.12.2012 wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des
Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den Vorschriften des HGB. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 II HGB gegliedert.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
und Herstellungskosten angesetzt und, soweit nutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden unter
Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer
- soweit steuerlich zulässig - berechnet. Die
geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten
unter 410,00 EUR (ohne USt) wurden im Jahr des Zugangs in
voller Höhe abgeschrieben. Im Übrigen wird auf
den Anlagespiegel verwiesen.
Die Vorräte wurden, soweit vorhanden, zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren
Teilwert angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit den Nominalwerten
angesetzt. Wertberichtigungen wurden im Rahmen einer
vernünftigen kaufmännischen Beurteilung in
ausreichendem Umfang gebildet.
Die Steuerrückforderungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die Rückstellungen wurden für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die, die
Vorjahre betreffen, noch nicht veranlagten Steuern.
Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Informationen zur Bilanz
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres
fällig.
Die Restlaufzeiten der in der Bilanz ausgewiesenen
sonstigen Verbindlichkeiten betragen nicht mehr als ein
Jahr.
Für die Verbindlichkeiten gegenüber der
Muttergesellschaft Caro Penta GmbH (Konto 3510) sowie dem
Darlehen Takatsu (Konto 3561) liegen qualifizierte
Rangrücktrittserklärungen vor. Die
Verbindlichkeiten sind nur aus künftigen
Jahresüberschüssen, soweit sie bestehende
Verlustvorträge übersteigen, aus einem
Liquidationsüberschuss oder aus dem die sonstigen
Verbindlichkeiten der Gesellschaft übersteigenden frei
verfügbaren Vermögen zu befriedigen.
Die Verlustübernahme aus dem
Ergebnisabführungsvertrag wurde wie auch in den
Vorjahren nicht gebucht.
Aus der umsatzsteuerlichen Organschaft ergibt sich
eine Vorsteuer-Forderungen gegenüber der
Muttergesellschaft in Höhe von 5.036,13 EUR.
Hamburg, den 19. Dezember 2013
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2013 festgestellt.
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