Hermann Faber GmbH & Co. KG

Hermann Faber GmbH & Co. KG

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

HANDELSBILANZ ZUM 31.12.2019

AKTIVA

PASSIVA

ERLÄUTERUNGEN ZUR HANDELSBILANZ UND G + V PER 31.12.2019

HERMANN FABER GMBH & CO. KG

RECHTLICHE VERHÄLTNISSE

1. Der Gesellschaftsvertrag wurde am 14. Februar 2005 in Bremen geschlossen.

2. Nach dem Gesellschaftsvertrag lautet die Firma Hermann Faber Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Kommanditgesellschaft.

3. Der Sitz der Gesellschaft ist Bremen.

4. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

5. Gegenstand der Gesellschaft ist die Verwaltung des Grundstücks Hinterm Sielhof 4 - 5 in 28277 Bremen.

6. Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Hermann Faber Beteiligungs GmbH mit Sitz in Bremen mit einem Stammkapital von 50.000,00 €, das zu 100% eingezahlt ist. Gesellschafter ist Manfred W. Reuss mit einer Stammeinlage von 50.000,00 €.

7. Kommanditisten sind Elke Reuss mit einem Kapitalanteil von 40% i.H.v. 40.903,35 € und Manfred Wilhelm Reuss mit einem Kapitalanteil von 60% i.H.v. 60.355,03 €. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht.

8. Im Handelsregister des Amtsgerichts Bremen wird die Gesellschaft unter HRA 25164 HB geführt. Die persönlich haftende Gesellschafterin ist bei demselben Amtsgericht unter HRB 24650 HB registriert.

9. Alleinvertretungsbefugte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführerin ist seit 12. Juni 2002 Frau Elke Reuss.

10. Herr Manfred Wilhelm Reuss ist seit 1999 Generalbevollmächtigter der Hermann Faber GmbH & Co KG und führt die Geschäfte der Gesellschaft.

Ergebnisverteilung

11. Die persönlich haftende Gesellschafterin ist nicht am Gewinn bzw. Verlust beteiligt.

12. Die Gewinn- bzw. Verlustverteilung in der Kommanditgesellschaft erfolgt nach den Kapitalanteilen der Kommanditisten.

13. Der steuerliche Verlustvortrag in das Jahr 2020 beträgt 1.265.507,60 €.

WIRTSCHAFTLICHE VERHÄLTNISSE

14. Im Jahre 2001 wurden die Mieterlöse im Wesentlichen durch drei kleine und einen großen Mieter, Algo Vision mit drei Unterfirmen, erbracht. Durch den Ausfall des Mieters Algo Vision, für den allein 2.000 qm komplett innen neu gebaut wurden, sind die Mieteinnahmen im Jahre 2003 drastisch gesunken. In dieser Zeit gehörte die Gesellschaft zu einer Erbengemeinschaft, nach Caroline Faber. Teile dieser Erbengemeinschaft betrieben die Insolvenz des Erbes, um die persönliche Haftung auf das Erbe zu beschränken. Im Jahre 2003 kaufte Herr Manfred W. Reuss das gesamte Erbe.

15. In der Folgezeit konnten die Nettomieteinnahmen von damals 136.000 € auf ein sehr hohes Niveau gesteigert werden. Die Mieterlöse wurden 2019 von 15 Mietern erbracht und das Risiko dadurch erheblich gestreut.

16. Im Jahre 2009 konnte die Gesellschaft mit der Nachfolgegesellschaft der Algo Vision plc., OIM plc. (Opportunity Investment Management), einen Vergleich schließen. Bis heute sind Zahlungen i.H.v. 595 T€ erfolgt. Von dem überlassenen Aktienpaket befanden sich noch 50.000 Stück im Besitz der Gesellschaft. Bewertet zum Kurswert betrugt der Wert 27.500,00 € per 31.12.2015. Diese Aktien wurden in 2016 verkauft.

17. Mit der Ablösung des Bankhauses Neelmeyer am 16.06.2015 wurde die Zwangsverwaltung des Objektes Hinterm Sielhof mit sofortiger Wirkung aufgehoben.

18. Während der Zeit der ZV von Januar 2012 bis Juni 2015 wurden 8 Mieter vergrault mit gesamt 1.500 qm und knapp 8.000 €/Mon Nettomieten. Zwischenzeitlich konnten 8 neue Mieter gewonnen werden mit 1.100 qm und einem Wert von 3.700 €/Mon. Der Vermietungsstand in Ende 2019 generierte Nettomieten von 315 T€, mit einem Potential nach oben bis 350 T€.

ORGANISATION DER BUCHFÜHRUNG, RECHNUNGSWESEN.

19. Die Bücher der Gesellschaft werden über Excel erstellt. Neben den üblichen Unterlagen wird ein Anlagenverzeichnis geführt.

20. Bücher und Schriften der Gesellschaft werden sauber und ordentlich geführt. Die Buchungen sind ordnungsgemäß belegt. Die Belege werden geordnet aufbewahrt.

21. Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgten in Anlehnung an die §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

1. HANDELSBILANZ PER 31.12.2019

Die Handelsbilanz zum 31.12.2019 schließt mit einer Summe von 3.899.685,23 € (31.12.2018 3.948 T€)

Zu den einzelnen Positionen werden folgende Erläuterungen gegeben.

I. AKTIVA

A. ANLAGEVERMÖGEN

I. Sachanlagen

o Das Objekt, Hinterm Sielhof, wurde mit den Zeitwerten für Grund und Gebäude in Höhe von 3.730.000,00 € bewertet.

Die Abschreibungen auf An-, Aus- und Zubauten I + II sind entsprechend dem Anlageverzeichnis durchgeführt worden.

Umbauten und Erweiterungen seit 1983 i.H.v. insgesamt 3.305 T€ sind direkt in die Kosten geflossen.

II. Finanzanlagen

• Die langfristigen Ausleihungen betreffen ein Darlehen an Karl Faber aus den Jahren vor 1999.

• Die restlichen Wertpapiere der OIM plc. sind verkauft worden.

B. UMLAUFVERMÖGEN

o Die Forderungen aus Lieferung und Leistungen wurden i.H.v. 15.610,26 € ermittelt.

o Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betrugen 71.068,68 €

• Die sonstigen Vermögenswerte betrugen 6.349,24 €.

o Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand sind mit 65.000 € nachgewiesen.

• Die Rechnungsabgrenzung i.H.v. 6.544,13 € betrifft durchlaufende Posten, die mit der Betriebskostenabrechnung in 2020 berechnet werden.

II. PASSIVA

A. EIGENKAPITAL

• Das eingezahlte Kapital der persönlich haftenden Gesellschafterin beträgt 50.000 € und verteilt sich auf die Gesellschafter wie folgt: Manfred Wilhelm Reuss 50.000,00€. Das Kapital wurde in 2015 mit 37.217,71 € durch Herrn Manfred W. Reuss aufgefüllt.

• Die Kommanditeinlage beträgt 102.258,38 € und ist voll eingezahlt. Die Kommanditistin Elke Reuss hält 40% 40.903,35 €, Manfred Wilhelm Reuss 60% 61.355,03 €.

o Der steuerliche Verlustvortrag von -1.158.649,33 € teilt sich wie folgt auf die Kommanditisten auf: Elke Reuss 463.459,73 €, Manfred Wilhelm Reuss 695.189,60 €.

• Der Gewinn in Höhe von 150.516,62 € teilt sich auf die Kommanditisten wie folgt auf: Elke Reuss 60.206,65 €, Manfred Wilhelm Reuss 90.309,97 €.

B. RÜCKSTELLUNGEN

• Es wurde keine Rückstellung gebildet.

C. VERBINDLICHKEITEN

• Die Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten betreffen das Darlehen der KSK Achim / Verden i.H.v. von nominal 1.850.000 €, per 31.12.2019 1.574.851,53 €. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betrugen 459.616,36 € aus dem abgerufenen Baukonto.

• Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betrugen 25.454,57 €.

• Die sonstigen Verbindlichkeiten von 61.957,00 €€ betreffen gezahlte Kautionen i.H.v. 41.957,00 € und das Darlehen bei der KSK i.H.v. 20.000,00 €.

2. GEWINN UND VERLUSTRECHNUNG PER 31.12.2019

• Die G + V schließt mit einem Gewinn von 125.109,26 € ab. In Umbauten und Renovierungen wurden 38.540,57 € gebucht. Ansonsten läge der Gewinn bei über 164 T€. In der Zeit von 2016 bis 2020 wurden 600 T€ für Umbauten und Renovierungen aufgewendet.

• Die Nettomieten betrugen 275.280,40 €. Die Erlöse Raumkosten von 84.654,91 € betreffen Einnahmen aus Mietnebenkosten. Die sonstigen betrieblichen Erträge von 19.848,00 € betreffen Einnahmen aus der 1%-Regelung für Fahrzeuge. Per Ende 2019 betrug der Vermietungsstand 315 T€ mit einer Reserve bis 350 T€.

o Abschreibungen von 25.394,31 € betreffen An-, Aus- und Zubauten I + II von 1.245,00 € und für Fahrzeuge 24.149,31 €. Das Gebäude ist abgeschrieben. Alle Investitionen für Umbauten und Renovierungen der Vergangenheit sind direkt in die Kosten gebucht worden.

CASH - FLOW