Dachservice
Pollmeier GmbH
Wallenhorst
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
7.682,50 |
9.619,00 |
| I.
Sachanlagen |
7.682,50 |
9.619,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
459.126,09 |
263.373,96 |
| I.
Vorräte |
409.782,58 |
180.494,19 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
39.674,07 |
39.250,69 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
9.669,44 |
43.629,08 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
318,00 |
1.708,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
467.126,59 |
274.700,96 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
822,07 |
32.013,70 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
7.013,70 |
12.418,43 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
31.191,63 |
5.404,73 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
0,00 |
3.560,00 |
| C.
Rückstellungen |
26.100,00 |
27.030,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
440.204,52 |
212.097,26 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
467.126,59 |
274.700,96 |
Anhang
Grundsätzliche Angaben zur Aufstellung
Die Gesellschaft hat als kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB
für die Aufstellung des Anhanges die
größenabhängigen Erleichterungen nach
§§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch genommen.
Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte in
Übereinstimmung mit den handelsrechtlichen
Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§
266 und 275 Abs. 2 HGB). Aus Gründen der Klarheit der
Aussage des Jahreabschlusses wurde entsprechend § 265
Abs. 7 Nr. 2 HGB die Restlaufzeiten der Forderungen (§
268 Abs. 4 HGB) und der Verbindlichkeiten (§§ 268
Abs. 5 und 285 Nr. 1a HGB) sowie Vermerke zu den
Verbindlichkeiten aus Steuern und im Rahmen der sozialen
Sicherheiten im Anhang angegeben.
Für die Veröffentlichung des
Jahresabschlusses werden die
größenabhängigen Erleichterungen nach
§ 326 HGB in Anspruch genommen.
Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
Allgemeine Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Vermögens- und
Schuldposten wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften
der §§ 252 - 256 HGB und §§ 279 - 283
HGB vorgenommen. Soweit möglich, wurden
bilanzsteuerrechtliche Vorschriften berücksichtigt, um
die weitgehende Einheit zwischen Handels- und Steuerbilanz
zu erhalten.
Die Bewertung der Vermögensgegenstände
erfolgte höchstens mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, die der Verbindlichkeiten mit dem
Rückzahlungsbetrag. Rückstellungen wurden in
Höhe der Beträge gebildet, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der
Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich
sein werden.
Änderungen der ursprünglich angewandten
Bewertungsmethoden wurden nicht vorgenommen. Bei der
Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens
ausgegangen.
Aktivseite der Bilanz
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten - vermindert um
planmäßige, nutzungbedingte Abschreibungen -
bewertet. Die Abschreibungen erfolgten nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer.
Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden
gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe
abgeschrieben.
Die Gegenstände des Umlaufvermögens wurden
mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. den
Kurswerten in Ansatz gebracht.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen teilen
sich hinsichtlich der Restlaufzeiten gem. § 268 Abs. 4
HGB wie folgt auf: (Werte in Klammern geben die
Vorjahreswerte an)
|
Forderungen
|
Bis 1 Jahr
Euro
|
Über 1 Jahr
Euro
|
Gesamt
Euro
|
|
Gesamt
|
39.534,86
(39.250,69)
|
0,00
(0,00)
|
39.534,86
(39.250,69)
|
Passivseite der Bilanz
Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
Rechnung getragen. Sie wurden einzeln in Höhe des
Betrages gebildet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung der jeweiligen Risiken und
möglichen Verpflichtungen zu deren vollständigen
Deckung erforderlich sein wird.
Genau bestimmbare Verbindlichkeiten wurden
grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag
passiviert.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
teilen sich hinsichtlich der Restlaufzeiten gem. § 268
Abs. 5 HGB und § 285 Nr. 1a HGB wie folgt auf: (Werte
in Klammern geben die Vorjahreswerte an)
|
Verbindlichkeiten
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Bis 1 Jahr
Euro
|
>1 bis 5 Jahre
Euro
|
Über 5 Jahre
Euro
|
Gesamt
Euro
|
|
Gesamt
|
433.261,77
(212.097,26)
|
0,00
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
433.261,77
(212.097,26)
|
Zusätzliche Angaben
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren folgende
Personen in den benannten Zeiträumen als
Geschäftsführer bestellt:
Timo Pollmeier, für den Zeitraum 01.01.2006 -
31.12.2006
Wallenhorst, den 29. August 2007
Dachservice Pollmeier GmbH,
vertreten durch sämtliche
Geschäftsführer
gez.Timo Pollmeier
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