polyEstate AG

polyEstate AG

Hattingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

polyEstate AG,
Hattingen

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. ALLGEMEINE ANGABEN

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Essen unter der Nummer HRB 21333 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist Hattingen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der polyEstate AG für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 ist nach den Vorschriften des HGB, den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Von den Erleichterungen bei Aufstellung der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

II. Gliederung von Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der polyEstate AG wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

I. Aktiva

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear über 3 bis 5 Jahre vorgenommen.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Soweit zulässig werden bewegliche Sachanlagen mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen degressiv abgeschrieben. Der Wechsel zur linearen Abschreibungsmethode erfolgt in diesen Fällen, sobald diese zu höheren jährlichen Abschreibungen führen. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachgruppen zugrunde gelegt worden:

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis € 800,00 werden im Jahr ihrer Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten bilanziert. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgt die Bilanzierung mit den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten. Wurden in den Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für diese Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert. Kassenbestände und Bankguthaben in Fremdwährung werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt.

Die anderen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN UND ERLäUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Anlagevermögen

Eine außerplanmäßige Abschreibung auf Finanzanlagen ist aufgrund einer nicht dauerhaften Wertminderung unterblieben. Es waren keine Anzeichen einer auch nur vorübergehenden Wertminderung bekannt.

II. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von € 41.433,52

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten in Höhe von € 0,00 (VJ: € 0,00) Forderungen gegen Gesellschafter.

III. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine folgende Restlaufzeit:
·  bis zu einem Jahr in Höhe von € 231.556,53,
·  über einem Jahr in Höhe von € 0,00,
·  über fünf Jahre in Höhe von € 0,00.

Die Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von € 164.077,77 (VJ: € 174.210,39) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

D. ERGäNZENDE ANGABEN
I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen im Gesamtumfang von T€ 5 brutto.

II. Weitere Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr waren durchschnittlich 14 Mitarbeiter beschäftigt.

Hattingen, den 11.02.2025

polyEstate AG

Markus Saxen
 - Vorstandsvorsitzender -  

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Markus Saxen

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.02.2025 festgestellt.