ProInn
Beteiligungen GmbH
Dresden
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.045.405,71 |
9.717.978,22 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
512,00 |
768,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.704.280,36 |
1.737.824,73 |
| III.
Finanzanlagen |
8.340.613,35 |
7.979.385,49 |
| B.
Umlaufvermögen |
951.710,79 |
1.917.750,42 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
521.515,77 |
625.713,68 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
430.195,02 |
1.292.036,74 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.056,83 |
2.056,83 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
10.999.173,33 |
11.637.785,47 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
4.855.139,54 |
4.412.277,45 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
4.830.139,54 |
4.387.277,45 |
| B.
Rückstellungen |
23.000,00 |
34.008,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.022.702,25 |
7.112.601,34 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
832.500,00 |
895.000,00 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
1.580,00 |
| E.
Passive latente Steuern |
98.331,54 |
77.318,68 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
10.999.173,33 |
11.637.785,47 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
1.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der ProInn Beteiligungen GmbH mit
Sitz in Dresden (eingetragen beim Amtsgericht Dresden, HRB
27820) wird nach den deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften sowie den ergänzenden Bestimmungen des
GmbHG aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB gewählt. Der Jahresabschluss wird nach
Ergebnisverwendung aufgestellt. Das Gliederungsschema der
Gewinn- und Verlustrechnung wird entsprechend erweitert.
2.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu
Anschaffungskosten und soweit abnutzbar, vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend
der voraussichtlichen Nutzungsdauer, bewertet. Das
Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
lineare Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen
Nutzungsdauer, bewertet.
Finanzanlagen sind grundsätzlich zu
Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert
bilanziert. Außerplanmäßige Abschreibungen
auf Finanzanlagen werden bei dauerhafter Wert- minderung
auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nennwert
angesetzt. Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert
bilanziert.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der
Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen
Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen
Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Latente Steuern werden für zeitliche
Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und
steuerlichen Wertansätzen von
Vermögensgegenständen, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Die Bewertung der
latenten Steuern erfolgt auf Basis eines Steuersatzes von
30,7 % bzw. 15,8 %. Eine sich insgesamt ergebende
zukünftige Steuerbelastung ist in der Bilanz als
passive latente Steuer ausgewiesen.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem
als Anlage 1 zum Anhang beigefügten
Anlagenspiegel dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die
Abschreibungen des Geschäftsjahres 2023.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen umfassen
Forderungen aus der umsatzsteuerlichen Organschaft von
59.486,74 EUR (Vorjahr: 341.192,28 EUR),
Darlehensforderungen von 200.000,00 EUR (Vorjahr:
100.000,00 EUR) sowie Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen von 54.189,06 EUR (Vorjahr: 47.873,84 EUR).
Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht, beinhalten Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen von 177.884,38 EUR (Vorjahr:
117.047,00 EUR).
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
Steuererstattungsansprüche von 27.083,32 EUR (Vorjahr:
11.135,43 EUR).
Die Verbindlichkeiten gliedern sich entsprechend
ihrer Restlaufzeiten wie folgt:
|
Restlaufzeit
|
|
Gesamt
|
|
|
|
|
|
31.12.2023
|
|
bis 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
|
(Vorjahr)
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
|
EUR
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
413.959,92
|
1.545.769,55
|
2.916.796,12
|
|
4.876.525,59
|
(Vorjahr)
|
(406.093,50)
|
(1.623.150,11)
|
(3.263.341,73)
|
|
(5.292.585,34)
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
1.841,48
|
0,00
|
0,00
|
|
1.841,48
|
(Vorjahr)
|
(2.727,86)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
(2.727,86)
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
3.450,56
|
0,00
|
0,00
|
|
3.450,56
|
(Vorjahr)
|
(4.253,30)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
(4.253,30)
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
|
832.500,00
|
0,00
|
0,00
|
|
832.500,00
|
(Vorjahr)
|
(832.500,00)
|
(62.500,00)
|
(0,00)
|
|
(895.000,00)
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(31.454,08)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
(31.454,08)
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
308.384,62
|
0,00
|
0,00
|
|
308.384,62
|
(Vorjahr)
|
(786.580,76)
|
(100.000,00)
|
(0,00)
|
|
(886.580,76)
|
Summe Geschäftsjahr
|
1.560.136,58
|
1.545.769,55
|
2.916.796,12
|
|
6.022.702,25
|
(Summe
Vorjahr)
|
(2.063.609,50)
|
(1.785.650,11)
|
(3.263.341,73)
|
|
(7.112.601,34)
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten sind in Höhe von 1.502.793,46 EUR
durch Grund- schulden auf eigene Immobilien und Abtretung
von Mietforderungen besichert.
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen von 3.450,56 EUR (Vorjahr: 4.253,30 EUR. Die
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht, waren im Vorjahr
ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Darlehensverbindlichkeiten von 255.000,00 EUR (Vorjahr:
555.000,00 EUR).
Latente Steuern resultieren überwiegend aus
unterschiedlichen Wertansätzen bei Anteilen an
verbundenen Unternehmen sowie Rücklagen
gemäß § 6b EStG. Sie haben sich wie folgt
entwickelt:
|
Stand
|
|
Stand
|
|
01.01.2023
|
Veränderung
|
31.12.2023
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Aktive latente Steuern
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Passive latente Steuern
|
77.318,68
|
21.012,86
|
98.331,54
|
Passiver Überhang
|
77.318,68
|
21.012,86
|
98.331,54
|
4.
Sonstige Angaben
Die ProInn Beteiligungen GmbH haftet am
Abschlussstichtag für fremde Verbindlichkeiten in
Höhe von 3.882.023,86 EUR; davon betreffen
3.632.023,86 EUR verbundene Unternehmen. Das Risiko einer
Inanspruchnahme wird aufgrund der stabilen Vermögens-
und Ertragslage der Unternehmen als gering angesehen.
Im Geschäftsjahr 2023 erfolgte die
Geschäftsführung der ProInn Beteiligungen GmbH
durch:
- Herr Christoph Juppe
- Herr Andreas Bascha
- Herr Thomas Tschirpig
Dresden, den 17. Dezember 2024
ProInn Beteiligungen GmbH
- Geschäftsführung -
Andreas Bascha
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Christoph Juppe
|
|
Thomas Tschirpig
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.12.2024
festgestellt.
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