Karl
Santore GmbH
Neuendorf
b. Elmshorn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Handelsbilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
383.640,00 |
181.371,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
890,00 |
1.452,00 |
| II.
Sachanlagen |
382.750,00 |
179.919,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
316.702,46 |
296.651,09 |
| I.
Vorräte |
133.332,88 |
102.735,68 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
183.369,58 |
193.915,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
18.218,45 |
21.206,93 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
17.001,52 |
13.669,52 |
| Aktiva |
717.343,98 |
491.692,11 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
200.841,85 |
197.110,91 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
31.000,00 |
31.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
140.000,00 |
140.000,00 |
| III.
Gewinn-/Verlustvortrag |
|
-21.114,83 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
|
47.225,74 |
| V.
Bilanzgewinn |
29.841,85 |
|
| davon
Gewinnvortrag |
26.110,91 |
|
| B.
Rückstellungen |
29.976,80 |
24.304,98 |
| C.
Verbindlichkeiten |
486.525,33 |
270.276,22 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
151.103,86 |
101.224,09 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
335.421,47 |
169.052,13 |
| Passiva |
717.343,98 |
491.692,11 |
Anhang
Anhang zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Firma
Karl Santore GmbH,
Sitz: Neuendorf
(Amtsgericht Pinneberg, HRB 1076 IZ)
für das Geschäftsjahr 2023 wurde auf der
Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen
des GmbH-Gesetzes beachtet.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleineKapitalgesellschaft.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung (§§ 266 I, 274 a, 276, 288 I HGB)
des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.
Der Jahresabschluss wurde entsprechend den
Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB
aufgestellt.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Bilanzierungsmethoden
Der vorliegende Jahresabschluss ist unter
Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss
angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze
nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den
ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes
aufgestellt.
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der
Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen
verrechnet worden.
Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im
Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß
§ 265 XIII HGB nicht angegeben.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände
aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb
dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung
der Gesellschaft und für die Beschaffung des
Eigenkapitals sowie für immaterielle
Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich
erworben wurden, wurden nicht bilanziert.
Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §
249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Bewertungsmethoden
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz
des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei
der Bewertung wurde von der Fortführung der
Gesellschaft ausgegangen. Die
Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet. Die für den Vorjahresabschluss angewendeten
Bewertungsmethoden wurden beibehalten.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind
alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt
worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag
und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden
sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie
bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen
und Erträge des Geschäftsjahres sind
unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung
berücksichtigt worden.
Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:
Immaterielle Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterliegen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Sachanlagen
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibung bewertet.
Grundlage der planmäßigen Abschreibung war
die voraussichtliche wirtschaftliche bzw.
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes.
Die Abschreibungen wurden beim beweglichen
Anlagevermögen linear vorgenommen.
Für geringwertige Wirtschaftsgüter
gemäß § 6 Abs. 2a EStG wurde eine
entsprechende Poolabschreibung durchgeführt.
Vorräte
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender
Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- oder
Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein
Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden
sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
sonstigen Vermögensgegenstände wurden
grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare
Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen
berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.
Rückstellungen
Die Rückstellungen wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden
die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Die in der Bilanz zusammengefassten Posten
"Vorräte" gliedern sich wie folgt auf:
|
2023
|
Vorjahr
|
|
Euro
|
Euro
|
unfertige Erzeugnisse,
unfertige Leistungen
|
34.375,68
|
15.217,68
|
Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe
|
98.957,00
|
87.518,00
|
Die
sonstigen Vermögensgegenstände haben i. H.
v. Euro 1.000,00 eine Restlaufzeit von über 1 Jahr
(Vorjahr: TEuro 1).
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital lautet auf Euro 31.000,00.
Die Kapitalrücklage beträgt Euro 140.000,00
(VJ: TEuro 140).
Der Bilanzgewinn beträgt Euro 29.841,85 (VJ
TEuro 26).
Rückstellungen
Die
sonstigen Rückstellungen betragen TEuro 30,0
(Vorjahr: TEuro 24).
|
Euro
|
davon entfallen auf:
|
|
|
Finanzbuchhaltung
|
591,00
|
|
Gewährleistung
|
3.544,00
|
|
Jahresabschlusskosten
|
4.200,00
|
|
Lohnsonderleistung
|
80,00
|
|
Kosten Umlage Santore
Besitzunternehmen
|
9.572,51
|
|
Miet-und
Pachtnebenkosten
|
11.861,10
|
|
Berufsgenossenschaft
|
128,19
|
Verbindlichkeiten
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
418,5
|
83,9
|
334,6
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
61,2
|
61,2
|
0,0
|
gegenüber
verbundenen Unternehmen
|
2,8
|
2,8
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
4,0
|
3,2
|
0,8
|
Summe
|
486,5
|
151,1
|
335,4
|
Zum 31. Dezember 2023 bestanden neben den in der
Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende
sonstige finanzielle Verpflichtungen:
Sonstige finanzielle
Verpflichtungen
|
< 1 Jahr
|
1-5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
Pacht
|
28
|
112
|
0
|
Kosten Umlage
Besitzunternehmen
|
47
|
188
|
0
|
Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz
Von den Vermögens- und Schuldposten fallen als
Ganzes oder in Teilen auch unter andere Bilanzpositionen:
|
2023
|
Vorjahr
|
|
Euro
|
Euro
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
2.750,03
|
3.552,48
|
- davon gegenüber
Gesellschaftern
|
2.750,03
|
3.552,48
|
I
V. Sonstige Pflichtangaben
Zum Stichtag haben die
folgendenBeschäftigungsverhältnissebestanden
:
|
2023
|
Vorjahr
|
Angestellte
|
6
|
6
|
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte der Gesellschaft geführt
durch
Herrn Karl Santore
und
Herrn Sven Santore.
Die Geschäftsführer sind
alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Angabe der Vergütung der
Geschäftsführung unterbleibt gemäß
§ 286 IV HGB.
V. Angaben gem. § 42 III GmbHG
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
bzw. "mittelbaren" Gesellschaftern betragen Euro 2.750,03
(Vorjahr: TEuro 3,5):
Neuendorf, den 28. August 2024
sonstige Berichtsbestandteile
Neuendorf, den 30.08.2024
gez. Karl Santore
gez. Sven Santore
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.08.2024 festgestellt.
|
