PB Metall GmbH
Langenfeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Vorläufige Bilanz zum 31. Dezember 2013
Aktiva in €
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| II. Sachanlagen |
|
|
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
|
1,00 |
| 00210 Maschinen |
1,00 |
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
8.773,00 |
| 00320 Pkw |
1.262,00 |
|
| 00350 Lkw |
1,00 |
|
| 00400
Betriebsausstattung |
1,00 |
|
| 00430
Ladeneinrichtung |
7.000,00 |
|
| 00485 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
509,00 |
|
| Summe II.
Sachanlagen |
|
8.774,00 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
|
8.774,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
|
1.516,00 |
| 03980 Bestand -
Waren |
1.516,00 |
|
| Summe I.
Vorräte |
|
1.516,00 |
| Il. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
143.775,70 |
| 00996
Pauschalwertberichtigung Forderungen bis 1 Jahr |
-2.934,00 |
|
| 01400 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
146.709,70 |
|
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
|
253.417,56 |
| 01502 Sonstige
Vermögensgegenstände größer 1
Jahr |
7.000,00 |
|
| 01506 Forderungen gegen
Loceano Pizzeria |
1.067,55 |
|
| 01507 Forderungen gegen
sonstige Gesellschafter bis 1 Jahr |
213.634,35 |
|
| 01508 Forderungen gegen
C. Schurig |
1.584,66 |
|
| 01509 Forderungen gegen
La Lucie GmbH |
19.636,14 |
|
| 01540 Forderungen aus
Gewerbesteuerüberzahlungen |
1.254,53 |
|
| 01791 Umsatzsteuer
frühere Jahre |
9.240,33 |
|
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
|
397.193,26 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
|
8.275,02 |
| 01000 Kasse
PB-Metall |
3.822,55 |
|
| 01010 Kasse
L'Oceano |
4.335,80 |
|
| 01200 Stadt-Sparkasse
Solingen Nr. 1221738 |
116,67 |
|
| Summe B.
Umlaufvermögen |
|
406.984,28 |
| Summe Aktiva |
|
415.758,28 |
|
Passiva in €
|
|
|
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Kapital |
|
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
|
| 00800 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
| Summe I. Kapital |
|
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
101.815,57 |
| 00860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
101.815,57 |
|
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
|
11.707,81 |
| Summe A.
Eigenkapital |
|
138.523,38 |
| C.
Rückstellungen |
|
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
|
4.506,00 |
| 00957
Gewerbesteuerrückstellung |
1.940,00 |
|
| 00963
Körperschaftsteuerrückstellung |
2.566,00 |
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
|
35.345,00 |
| 00970 Sonstige
Rückstellungen |
5.345,00 |
|
| 00974
Rückstellungen für
Gewährleistungen |
25.000,00 |
|
| 00977
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
5.000,00 |
|
| Summe C.
Rückstellungen |
|
39.851,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
30.981,17 |
| 01600 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
30.981,17 |
|
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
206.402,73 |
| 01500 Sonstige
Vermögensgegenstände |
266,93 |
|
| 01571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
-1.181,12 |
|
| 01576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
-20.073,92 |
|
| 01700 Sonstige
Verbindlichkeiten |
30.398,74 |
|
| 01705 Darlehen |
3.000,00 |
|
| 01740 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
41.545,89 |
|
| 01741 Verbindlichkeiten
aus Lohn- und Kirchensteuer |
11.886,30 |
|
| 01742 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
66.527,98 |
|
| 01748 Verbindlichkeiten
für Einbehaltungen von Arbeitnehmern |
4.605,48 |
|
| 01750 Verbindlichkeiten
aus Vermögensbildung |
519,77 |
|
| 01771 Umsatzsteuer 7
% |
4.209,89 |
|
| 01776 Umsatzsteuer 19
% |
143.537,79 |
|
| 01780 Umsatzsteuer -
Vorauszahlungen |
-73.377,38 |
|
| 01781 Umsatzsteuer -
Vorauszahlungen 1/11 |
-7.941,10 |
|
| 01790 Umsatzsteuer
Vorjahr |
2.477,48 |
|
| Summe D.
Verbindlichkeiten |
|
237.383,90 |
| Summe Passiva |
|
415.758,28 |
Vorläufige
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2013
in €
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
| Umsatzerlöse |
|
805.459,48 |
| 08300 Erlöse 7 %
Umsatzsteuer |
60.141,35 |
|
| 08400 Erlöse 19 %
USt ACL |
734.750,89 |
|
| 08415 Mieteinnahmen 19 %
USt |
10.567,24 |
|
| Sonstige betriebliche
Erträge |
|
10.144,24 |
| 08595 Sachbezüge 19
% USt (keine Waren) |
3.445,36 |
|
| 08611 Verrechnete
sonstige Sachbezüge aus Kfz-Gestellung 19%
USt |
6.698,88 |
|
| Materialaufwand |
|
-21.453,52 |
| 03000 Roh-, Hilfs-,
Betriebsstoffe |
-2.312,75 |
|
| 03300 Wareneingang - 7 %
Vorsteuer |
-16.351,84 |
|
| 03401 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
-681,58 |
|
| 03402 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
-50,46 |
|
| 03403 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
-172,91 |
|
| 03404 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
-1.621,12 |
|
| 03405 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
-11,60 |
|
| 03830 Leergut |
-329,26 |
|
| 03960
Bestandsveränderungen RHB-Stoffe/bezogene
Ware |
78,00 |
|
| Personalaufwand |
|
-582.911,57 |
| 04110 Löhne |
-235.766,22 |
|
| 04120 Gehälter |
-235.751,62 |
|
| 04127
Geschäftsführergehälter |
-33.324,00 |
|
| 04130 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-102.815,67 |
|
| 04138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-10.500,00 |
|
| 04140 Freiwillige
soziale Aufw. - lohnsteuerfrei |
-33,00 |
|
| 04145 Freiwillige
soziale Aufw. - lohnsteuerpfl. |
-4.380,80 |
|
| 04149 Pauschale Steuer
auf sonstige Bezüge (z.B.
Fahrtkostenzuschüsse) |
-47,37 |
|
| 04150 Lohnfortzahlung
Krankenkassen |
55.633,69 |
|
| 04165 Aufwendungen
für Altersversorgung |
-6.076,92 |
|
| 04170
Vermögenswirksame Leistungen |
-797,40 |
|
| 04190
Aushilfslöhne |
-9.052,26 |
|
| Abschreibungen |
|
-9.908,82 |
| 04830 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
-7.000,00 |
|
| 04832 Abschreibungen auf
Kfz |
-1.677,00 |
|
| 04855 Sofortabschreibung
GWG |
-190,82 |
|
| 04862 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-1.041,00 |
|
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
|
| Raumkosten |
|
-67.114,92 |
| 04210 Miete
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-3.960,00 |
|
| 04211 Miete
L'Oceano |
-18.058,87 |
|
| 04212 Miete ACL
Lichttechnik GmbH |
-4.200,00 |
|
| 04220 Pacht
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-19.000,00 |
|
| 04230 Heizung |
-3.733,58 |
|
| 04240 Gas, Strom,
Wasser |
-14.667,66 |
|
| 04250 Reinigung |
-419,37 |
|
| 04260 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
-2.798,82 |
|
| 04280 Sonstige
Raumkosten |
-276,62 |
|
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
-9.450,71 |
| 04360
Versicherungen |
-2.396,82 |
|
| 04380 Beiträge |
-848,39 |
|
| 04396 Abzugsf.
Verspätungszuschlag und Zwangsgelder |
-6.205,50 |
|
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
-1.319,58 |
| 04800 Reparatur und
Instandhaltung techn. Anlagen u. Maschinen |
-1.233,33 |
|
| 04805 Reparatur und
Instandhaltung Betriebs- u. Geschäftsausst. |
-86,25 |
|
| Fahrzeugkosten |
|
-16.289,82 |
| 04520 Kfz -
Versicherungen |
-1.738,55 |
|
| 04530 Laufende Kfz -
Betriebskosten |
-5.069,49 |
|
| 04540 Kfz -
Reparaturen |
-1.295,53 |
|
| 04570 Mietleasing VW Q5
- ME-JB 1002 |
-8.118,47 |
|
| 04580 Sonstige Kfz -
Kosten |
-67,78 |
|
| Werbe- und
Reisekosten |
|
-35.457,73 |
| 04600 Werbekosten |
-506,32 |
|
| 04650
Bewirtungskosten |
-1.505,21 |
|
| 04654 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
-645,00 |
|
| 04668 Reisekosten
Arbeitnehmer Kilometergelderstattung |
-32.378,60 |
|
| 04670 Reisekosten
Unternehmer |
-422,60 |
|
| Kosten der
Warenabgabe |
|
-27.918,35 |
| 04710
Verpackungsmaterial |
-957,31 |
|
| 04760
Verkaufsprovisionen |
-1.961,04 |
|
| 04790 Aufwand für
Gewährleistungen |
-25.000,00 |
|
| verschiedene
betriebliche Kosten |
|
-30.314,48 |
| 04811 Albis Hitec
Leasing |
-1.020,43 |
|
| 04813 MMV Leasing |
-1.147,14 |
|
| 04910 Porto |
-1,10 |
|
| 04920 Telefon |
-5.339,94 |
|
| 04930
Bürobedarf |
-91,01 |
|
| 04950 Rechts- und
Beratungskosten |
-319,31 |
|
| 04955
Buchführungskosten |
-6.400,00 |
|
| 04957 Abschluss- und
Prüfungskosten |
-2.500,00 |
|
| 04969 Aufwand Abraum-
und Abfallbeseitigung |
-471,40 |
|
| 04970 Kosten des
Geldverkehrs |
-5.374,98 |
|
| 04980 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-6.988,76 |
|
| 04985 Werkzeuge und
Kleingeräte |
-660,41 |
|
| Summe Andere betriebt.
Aufwendungen |
|
-187.865,59 |
| Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
-1.804,00 |
| 02450 Einstellungen in
die Pauschalwertberichtigung auf Forderungen |
-1.804,00 |
|
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
5.210,59 |
| 02650 Sonstige Zinsen,
ähnliche Erträge |
5.210,59 |
|
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
16.870,81 |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
|
-4.506,00 |
| 02200
Körperschaftsteuer |
-2.432,00 |
|
| 02208
Solidaritätszuschlag |
-134,00 |
|
| 04320 Gewerbesteuer
(Vorauszahlung) |
-1.940,00 |
|
| Sonstige Steuern |
|
-657,00 |
| 04510 Kfz - Steuern |
-657,00 |
|
|
Jahresüberschuss |
|
11.707,81 |
Debitorenaufstellung (Forderungen) in
€
Saldo zum 31. Dezember 2013
Debitoren mit Soll-Saldo
| 10101 ACL-Lichttechnik
GmbH |
146.709,70 |
| Summe Kreditoren mit
Soll-Saldo |
146.709,70 |
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
146.709,70 |
Kreditoren mit Haben-Saldo
| 70000 div. Kreditoren
A-Z 2012 |
29.077,17 |
| 70901 KWP
Steuerberatungsgesellschaft mbH |
1.904,00 |
| Summe |
30.981,17 |
| Debitoren mit
Haben-Saldo |
|
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
30.981,17 |
|
