herbert
dahm datensysteme GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss
Verkürzte Bilanz zum 30. September 2006
AKTIVA
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30.09.2006 |
30.09.2005 |
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€ |
€ |
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A. Anlagevermögen
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I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
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3.588,00 |
7.785,00 |
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II. Sachanlagen
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38.038,00 |
55.989,00 |
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III. Finanzanlagen
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197.221,67 |
197.221,67 |
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238.847,67 |
260.995,67 |
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B. Umlaufvermögen
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| I.
Vorräte |
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799.988,06 |
1.015.622,08 |
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II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
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1.545.046,25 |
935.292,55 |
| -
davon gegen Geselllschafter € 499.798,93
(Vorjahr € 96.291,04) |
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III. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten
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129.653,97 |
517.302,13 |
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2.474.688,28 |
2.468.216,76 |
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C. Rechnungsabgrenzungsposten
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29.985,78 |
49.503,82 |
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2.743.521,73 |
2.778.716,25 |
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PASSIVA
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Anhang |
30.09.2006 |
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30.09.2005 |
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Tz. |
€ |
€ |
€ |
€ |
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A. Eigenkapital
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I. Gezeichnetes Kapital
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639.114,86 |
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639.114,86 |
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Kapitalrücklage |
(3) |
0,00 |
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102.000,00 |
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Bilanzgewinn/-verlust |
(4) |
0,00 |
639.114,86 |
667.005,63 |
74.109,23 |
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B. Rückstellungen
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593.891,17 |
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724.815,85 |
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C. Verbindlichkeiten
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1.457.569,69 |
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1.935.586,14 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr €
1.457.569,69 (Vorjahr € 1.935.586,14) |
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| -
davon aus Steuern € 39.105,43 (Vorjahr €
42.587,54) |
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| -
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00
(Vorjahr € 45.286,18) |
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D. Rechnungsabgrenzungsposten
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52.946,01 |
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44.205,03 |
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2.743.521,73 |
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2.778.716,25 |
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0,00 |
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0,00 |
Verkürzter Anhang
für das Geschäftsjahr 2005/06
(1) A.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB und des
GmbHG für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des
§ 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.
Die größenabhängigen Erleichterungen
für kleine Kapitalgesellschaften werden teilweise in
Anspruch genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
(2) B.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten bewertet, vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen. Die
Nutzungsdauer beträgt drei bis vier Jahre. Der
Firmenwert wird linear über fünfzehn Jahre
abgeschrieben.
Die Gegenstände des beweglichen
Sachanlagevermögens werden zu
Anschaffungskosten bewertet, vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen nach den
steuerlich zulässigen Höchstsätzen. Die
Nutzungsdauer beträgt anderthalb bis dreizehn Jahre.
Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs
voll abgeschrieben. Die Notwendigkeit zur Vornahme
außerplanmäßiger Abschreibungen besteht
nicht.
Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255
Abs. 1 HGB. Sie umfassen demnach auch
Anschaffungsnebenkosten sowie nachträgliche
Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von
Anschaffungskostenminderungen.
Bei den
Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen
Unternehmen zu Anschaffungskosten bilanziert. Die
Notwendigkeit einer Abschreibung einer Beteiligung auf
einen niedrigeren beizulegenden Wert besteht nicht.
Die
Vorräte sind zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bewertet. Dem Niederstwertprinzip ist
Rechnung getragen.
Bei den
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wird allen erkennbaren
Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch
angemessene Abwertung Rechnung getragen.
Das
gezeichnete Kapital wird gemäß § 283
HGB mit seinem Nennbetrag angesetzt.
Bei der Bemessung der
Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung
getragen.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
C.
Erläuterungen zur Bilanz
(3) Kapitalrücklage
Der Kapitalrücklage wurde ein Teilbetrag von €
102.000,00 zwecks Verrechnung mit dem bestehenden
Fehlbetrag entnommen.
(4) Bilanzgewinn/-verlust
Der im Bilanzgewinn zum 30. September 2006 enthaltene
Verlustvortrag beträgt € 667.005,63 (Vorjahr
T€ 740,0).
D. Sonstige
Angaben
(5) Haftungsverhältnisse
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30.09.2006 |
30.09.2005 |
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€ |
T€ |
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Bürgschaftsverpflichtung |
614.159,59 |
803,9 |
| -
davon zugunsten von Gesellschaftern |
614.159,59 |
803,9 |
(6) Geschäftsführung
Die Geschäftsführung oblag im Berichtsjahr
Herrn Dr. Wolrad Rube, Meerbusch.
Düsseldorf, im
März 2007
herbert
dahm datensysteme GmbH
gez.
Dr. Wolrad Rube, Geschäftsführer
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