Kamenica Service GmbH

Kamenica Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2023 bis zum 31.03.2024

Bilanz

ANHANG Geschäftsjahr 2023/24 für den Zeitraum vom 1. April 2023 bis 31. März 2024

(1) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Kamenica Service GmbH (im Folgenden "Kamenica") mit Sitz in Berlin ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (HRB Nr. 235403 B). Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen für Unternehmen der Energiebranche und Vornahme sämtlicher damit in Zusammenhang stehenden Tätigkeiten. Im Geschäftsjahr hat die Gesellschaft ausschließlich Dienstleistungen an die alleinige Gesellschafterin LichtBlick SE, Hamburg, erbracht.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 17. August 2022 wurde beschlossen, das Geschäftsjahr der Gesellschaft auf den Zeitraum vom 1. April eines Jahres bis zum 31. März des Folgejahres umzustellen. Die Vorjahresangaben betreffen entsprechend den Zeitraum vom 1. Januar 2023 bis 31. März 2023 (Rumpfgeschäftsjahr, drei Monate).

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Bei der Aufstellung wurden, die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen berücksichtigt. Auf die Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung im Anhang wird verzichtet.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Das Realisationsprinzip sowie das Imparitätsprinzip wurden beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

(3) Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 2.416 (Vorjahr TEUR 1.354). Bei diesen handelt es sich insbesondere um Forderungen gegenüber der Gesellschafterin aus erbrachten Dienstleistungen in Höhe von TEUR 2.725, sowie mit TEUR 312 um verrechnete Verbindlichkeit aus dem abzuführenden Jahresüberschuss aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages (Vorjahr TEUR 110 Forderung aus Übernahme des Jahresfehlbetrages) und in Höhe von TEUR 4 Forderungen gegen die Lichtblick Holding GmbH, Hamburg, aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Sämtliche Forderungen haben Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 81 (Vorjahr TEUR 53) betreffen ausschließlich Rückstellungen für Personalkosten aus offenen Urlaubsansprüchen und Überstunden, Tantiemen und offene Beiträge zur Berufsgenossenschaft für das Geschäftsjahr.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die hierin in Höhe von TEUR 2.438 (Vorjahr TEUR 1.415) enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich aus der Cash-Pooling-Vereinbarung mit Eneco B.V., Rotterdam, die am 10. März2022 geschlossen wurde. Sonstige Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen mit TEUR 9 (Vorjahr TEUR 6) die Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer.

(4) Sonstige Angaben

Ergebnisabführung

Das positive Jahresergebnis in Höhe von TEUR 312 (Vorjahr Jahresfehlbetrag TEUR 110) wurde gem. Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 2. Dezember 2022, an die LichtBlick SE, Hamburg, abgeführt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr bzw. im Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung folgenden Personen an:

Die Gesellschaft wird durch die Geschäftsführung vertreten mit der Befugnis Rechtsgeschäfte als Vertreter Dritter abzuschließen. Die Geschäftsführung ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Im Geschäftsjahr 2023/24 hat die Geschäftsführung keine Bezüge von der Kamenica Service GmbH bezogen.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 58 (Vorjahr 31) Mitarbeiter beschäftigt.

Mutterunternehmen und Konzerneinbindung

Die alleinige Gesellschafterin der Kamenica, ist die LichtBlick SE, Hamburg. Die LichtBlick SE, Hamburg, wird in den Konzernabschluss der N.V. Eneco Beheer mit Firmensitz in Rotterdam/Niederlande, einbezogen. Aufgrund der Einbeziehung ist die LichtBlick SE von der Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses und Konzernlageberichts befreit. Der Konzernabschluss der N.V. Eneco Beheer wird nach § 325 ff. HGB im Bundesanzeiger eingereicht und offengelegt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses 2024 erfolgte am 4. Juni 2024.