KarstadtQuelle Finanz Service GmbHLiquidiert

KarstadtQuelle Finanz Service GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011

Bilanz

Anhang

 
Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der KarstadtQuelle Finanz Service GmbH i.L. wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Soweit erforderlich, wurden die Darstellung und anzuwendenden Bewertungsmethoden insoweit angepasst. Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst (Art. 67 Abs. 8 EGHGB).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Seit Einstellung des aktiven Geschäftsbetriebs zum 30. September 2009 und in Vorbereitung auf die beschlossene Liquidation, die mit Ablauf des 30. September 2011 beginnt, wurde der Jahresabschluss nicht mehr nach Fortführungsgesichtspunkten aufgestellt. Die Vergleichbarkeit mit Vorjahresdaten der Bilanz sowie sonstiger Angaben im Anhang ist folglich nur sehr eingeschränkt möglich. Bezogen auf die Gewinn- und Verlustrechnung ist ein aussagefähiger Vergleich mit den Vorjahresdaten nicht mehr durchführbar.


Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Durch die Aufgabe des Geschäftsbetriebes wurde der Jahresabschluss in Abkehr vom Grundsatz der Unternehmensfortführung aufgestellt. Ansatz und Bewertung folgen somit nicht mehr dem Primärziel die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage periodengerecht zu ermitteln, sondern stichtagsbezogen das Reinvermögen des Unternehmens zutreffend zu bestimmen und darzustellen.

Die Finanzanlagen wurden aufgrund voraussichtlich dauerhafter Wertminderung vollständig auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Bei Uneinbringlichkeit wurden die Forderungen abgeschrieben.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Bedingt durch die Aufgabe des Geschäftsbetriebes und die Liquidation der Gesellschaft wird die Pensionsverpflichtung gegen Zahlung eines Einmalbetrages auf eine Versicherung übertragen. Die Rückstellung wurde in Höhe des vertraglich zu zahlenden Betrages gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe der Erfüllungsbeträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Des Weiteren wurden Rückstellungen für Restrukturierungsaufwendungen angesetzt, die die Kosten der Abwicklung der Gesellschaft beinhalten.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.


Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung


Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 1.957.299,07. Diese resultieren aus Rückforderungen der Vorab-Gewinnausschüttung gegenüber beiden Gesellschaftern in Höhe von jeweils Euro 9.597.544,61, soweit eine Rückzahlung bis zum Abschlussstichtag nicht erfolgt ist. Aufgrund der Insolvenz der KarstadtQuelle Kundenservice GmbH wurde mit Ausnahme einer Quote von 10 Prozent nur die Forderung gegenüber der ERGO Versicherungsgruppe AG angesetzt.


Eigenkapital

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag in Höhe von Euro 9.345.430,14 enthalten.


Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 274.837,86.


Sonstige Pflichtangaben


Geschäftsführer / Liquidator

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Olaf Bläser, kaufmännischer Angestellter, Meerbusch

Seit Beginn der Liquidation ist Herr Bläser Liquidator der Gesellschaft.


Aufsichtsrat

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs bestand der Aufsichtsrat aus:

Jürgen Vetter, kaufmännischer Angestellter, Düsseldorf


Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20 % der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname Anteilshöhe Jahresergebnis Eigenkapital

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.


Düsseldorf, den

KarstadtQuelle Finanz Service GmbH i.L. 
- Liquidator -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.10.2012 festgestellt.