WGD Invest GmbH

WGD Invest GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

- nach handelsrechtlichen Maßgaben -

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2012 - 31. Dezember 2012

nach handelsrechtlichen Maßgaben

Anhang für das Geschäftsjahr 01. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012

der WGD Invest GmbH, Biebricher Straße 69, 65203 Wiesbaden

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 10. August 2007 in das Handelsregister eingetragen. Alleinige Gesellschafterin ist die Familie Wilhelm G. Dyckerhoff Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt; für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Bei den Beteiligungen handelt es sich um gezeichnete Kommanditanteile, die mit den Anschaffungskosten bewertet sind. Die sonstigen Vermögensgegenstände und das Bankguthaben sind zu Nennwerten ausgewiesen. Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind zum Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

B. Erläuterungen zur Bilanz

Unter Beteiligungen von 14,415 Mio. EUR werden die Kommanditbeteiligungen ausgewiesen.

Die Anschaffungskosten der Beteiligungen setzen sich wie folgt zusammen:

In einem Administrationsvertrag zwischen der WGD Invest GmbH und der UBS Deutschland AG ist vereinbart, dass die Verwaltung und Wahrnehmung der gesellschaftsrechtlichen Belange der UBS Sauerborn Feeder Funds weiterhin durch UBS als Administrator erfolgen. Im Berichtsjahr wurde die sonstige Vermögensverwaltung auf die HQ Trust GmbH, Bad Homburg, übertragen.

Die insgesamt eingegangenen Zeichnungsverpflichtungen betragen rd. 25 Mio EUR, abzüglich der geleisteten Zahlungen verbleibt eine Zahlungsverpflichtung in Höhe von 10.317.439 EUR. Diese Zahlungsverpflichtung ist unter .Sonstige finanzielle Verpflichtungen' unter der Bilanz vermerkt.

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 21.12.2009 sind Beträge in 2012 von weiteren 5.037 TEUR in die Kapitalrücklage eingezahlt worden, die damit am 31.12.2012 13,075 Mio. EUR beträgt.

Bei weiteren Beteiligungserwerben der WGD Invest GmbH sind bis zur Höhe der offenen Zahlungsverpflichtungen von rund 10 Mio. EUR weitere Kapitaleinzahlungen in die Kapitalrücklage vorzunehmen.

Im Umlaufvermögen sind unter den sonstigen Vermögensgegenständen im Wesentlichen die noch nicht verwendeten Einzahlungen auf die Treuhandkonten für Beteiligungserwerbe sowie die Kontokorrentkonten bei der Commerzbank erfasst. Die Passivseite weist als Eigenkapital neben der Kapitalrücklage das Stammkapital mit 25 TEUR und die Jahresergebnisse aus. Für Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung sind 8 TEUR zurückgestellt.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten waren im Vorjahr im Wesentlichen noch auszugleichende Kapitalabrufe und Beratungskosten erfasst. Die Forderungen und Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

In der Gewinn- und Verlustrechnung stehen den Beteiligungs- und Zinserträgen sowie sonstigen Erträgen von insgesamt 505 TEUR periodenfremde Aufwendungen von TEUR 175 sowie Aufwendungen im Wesentlichen für die Beteiligungsverwaltung, Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung von insgesamt 54 TEUR sowie Steuern von 22 TEUR gegenüber, sodass sich ein Jahresüberschuss von 254 TEUR ergibt.

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2012 der WGD Invest GmbH waren die Herren Dr. Lutz Dyckerhoff und Bernhard Syska, die jeder für sich alleinvertretungsberechtigt und die von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit sind.

Die Gesellschaft beschäftigte keine Mitarbeiter.

Protokoll der Gesellschafterversammlung am 25. Mai 2013

Unter Verzicht auf Form und Fristen zur Einberufung einer Gesellschafterversammlung werden folgende Gesellschafterbeschlüsse schriftlich gefasst.

Die Gesellschafterin, die Fam. Wilhelm G. Dyckerhoff Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG, wird vertreten durch ihre Geschäftsführerin, die WGD Management GmbH, diese wiederum wird durch ihre Geschäftsführer, Herrn Dr. Lutz Dyckerhoff und Herrn Bernhard Syska vertreten.

Es werden folgende Beschlüsse gefasst: