HEITCON3 Management GmbH

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Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften des § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Änderungen durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz werden erstmals auf diesen Jahresabschluss angewendet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Vorjahresbilanz wurden unverändert übernommen.

Änderungen der Anwendung der Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr sind nicht zu verzeichnen.

Im Jahresabschluss sind die Bilanzierungsmethoden der §§ 246 - 251 HGB beachtet worden. Es sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet worden.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen saldiert worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital und die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert. Soweit zulässig, wurden niedrigere Wertansätze beibehalten.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet worden.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlung im Jahresabschluss berücksichtigt.

Es ist vorsichtigt bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert worden sind.

Die Bilanz ist gemäß § 266 (1) HGB in Kontoform aufgestellt, wobei die entsprechenden Gliederungsvorschriften beachtet wurden.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Den planmäßigen Abschreibungen wurde eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter zwischen fünf und zehn Jahren zugrundegelegt.

Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert worden.

Erkennbare Einzelrisiken, die durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt werden müssten, lagen nicht vor.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr lagen nicht vor.

Stammkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.500,00[21] und ist in voller Höhe einbezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie beinhalten neben den Steuernachzahlungen die voraussichtlichen Kosten für die Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses sowie die geschätzten Kosten für die Aufbewahrungsverpflichtung.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten mit vermerkungspflichtigen längeren Laufzeiten als einem Jahr lagen nicht vor.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen lagen nicht vor.

Im Jahresdurchschnitt wurden (ohne Geschäftsführung) keine Mitarbeiter beschäftigt.

Im Berichtsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch die Geschäftsführer Herrn Patrick Graffeille, Herrn Christian Hackbart und Herrn Jens Wolfhagen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.05.2012