ALVARA Cash Management Group AktiengesellschaftLiquidiert

ALVARA Cash Management Group Aktiengesellschaft

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) gemäß §§ 242 bis 256a sowie den Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 bis 288 HGB und den ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes aufgestellt.

Seit dem 1. Januar 2019 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der CMH GmbH als Organträger und der ALVARA Cash Management Group AG (ALVARA AG) als Organgesellschaft.

Nach den in § 267 angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: ALVARA Cash Management Group Aktiengesellschaft

Firmensitz laut Registergericht: Leipzig

Registereintrag: Handelsregister B

Reistergericht: Leipzig

Register-Nr.: HRB 23479

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet und soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt, wenn eine dauernde Wertminderung vorliegt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt bei der Gesellschaft grundsätzlich auf Basis der sogenannten Completion-of-Contract-Methode, das heißt die Bewertung erfolgt unter Einbezug der angefallenen Herstellungskosten, diese umfassen
die Einzel- und angemessenen Gemeinkosten. Abweichend davon hat die Gesellschaft bei einem in Realisierung befindlichen Projekt die Percentage-of-Completion-Methode angewendet. Entsprechend dem Realisierungsgrad des jeweiligen Projekts, wurde der darauf entfallende Teilgewinn (Teilgewinnrealisierung) in den Wertansatz einbezogen. Das Projekt umfasst einen
Realisierungszeitraum von mindestens zwei Jahren. Durch die Teilgewinnrealisierung bei diesem Projekt ergibt sich im Jahresabschluss ein um ca. T€ 732 höhere Wertansatz bei den unfertigen Leistungen. Hiervon entfallen ergebniswirksam auf das Berichtsjahr T€ 333.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert und unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Unter dem Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Tag darstellen.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen und die Bewertung mit den Erfüllungsbetrag vorgenommen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Angabe zu den Forderungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von € 742.033,72 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von € 12.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Der Betrag der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf € 175.269,94, betrifft den Aktionär der Gesellschaft und resultiert aus einem Darlehen, nebst Zinsen, aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie aus Steuern.

Grundkapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in T€ 250 auf den Namen lautende Stückaktien. Der rechnerische Wert je Stückaktie beträgt € 1,00.

Entwicklung der Kapitalrücklagen

In die Kapitalrücklagen wurden im Geschäftsjahr keine Beträge eingestellt oder entnommen. Die ausgewiesene Kapitalrücklage in Höhe von € 154.998,75€ ist eine Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB.

Angaben zu den Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf € 1.203.017,82 betrifft den Aktionär der Gesellschaft und resultiert aus Verbindlichkeiten im Rahmen des Ergebnisabführungsvertrags sowie aus Umsatzsteuer.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestanden Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von sonstigen finanziellen Verpflichtungen und Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 3.031.249,95.

Aus Mietverträgen für unbewegliche Wirtschaftsgüter ergeben sich sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von T€ 84 p.a. (Staffelmieten) und aus Leasingverträgen für bewegliche Wirtschaftsgüter T€ 24 p.a.

4. Sonstige Angaben

Vorstand

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei: Bernd Hohlfeld, Vorstand, Schkeuditz

Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrates waren im Geschäftsjahr:

Vorsitzender : Bodo Rodestock, Vorstand Finanzen der VNG - Verbundnetz Gas
Aktiengesellschaft, Zwenkau

Stellv. Vorsitzender: Prof. Dr. Rainer Alt, Leipzig

Mitglied: Philipp Amereller, Partner bei Silver Investment Partners GmbH & Co. KG,
Königstein im Taunus

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäfti gten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 24.

Konzernzugehörigkeit

Die ALVARA Cash Management Group AG wird in den freiwilligen Konzernabschluss der CMH GmbH, Leipzig, einbezogen. Die CMH GmbH, Leipzig, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. Juni 2020