Selimed GmbH

Selimed GmbH

Meinerzhagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Selimed GmbH, Meinerzhagen

I. Allgemeine Angaben

Die Selimed GmbH hat ihren Sitz in Meinerzhagen. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Iserlohn unter HRB 4838 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Aktiva

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige, lineare Abschreibung, aktiviert. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt zwischen drei und fünfzehn Jahren.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, die zwischen drei und fünfzehn Jahren liegt.

Bewegliche abnutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als € 150 bis zu € 1.000 werden aus Vereinfachungsgründen in einen jahresbezogenen Sammelposten (Pool) eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder mit dem am Abschlussstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert.

Umlaufvermögen

a) Vorräte

Die erworbenen Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert bewertet. Für erkennbare Risiken werden angemessene Wertberichtigungen gebildet; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Andere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Stichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

c) Flüssige Mittel

Die Kassenbestände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessener Höhe und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit fristenkongruenten Marktzinssätzen abgezinst. Es werden die von der Deutschen Bundesbank ermittelten Zinssätze herangezogen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter oder gleich einem Jahr werden nicht abgezinst. Zum 31. Dezember 2023 liegen keine Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr vor.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2023 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem zum Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Zeitwert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Zusammensetzung und Fristigkeit der Forderungen ergeben sich aus dem unten aufgeführten Forderungenspiegel.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen abzugrenzende Versicherungsbeiträge sowie Leasingsonderzahlungen und Serviceverträge, die aufzulösen sind.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 26.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Im Geschäftsjahr erfolgt die Zuführung in die Kapitalrücklage i. S. d. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in Höhe von € 1.226.000,00.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für Personalkosten, für Gewährleistungen, für Rückzahlungsverpflichtungen sowie die Erstellung des Jahresabschlusses 2023 und ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung und Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem unten aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel.

Rechnungsabrechnungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich abzugrenzende verumsatzte Fallpauschalen, die auf die Laufzeit abzugrenzen sind.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von € 3.138,74 enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von € 23.018,58 enthalten.

V. Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die aiutanda GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14 HGB.

Die aiutanda HTM Hilfsmittel und Therapiemanagement GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14a HGB.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresüberschluss mit dem Verlustvortrag aus dem Vorjahr zu verrechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.

Anzahl der Mitarbeiter

Durchschnittlich wurden im Geschäftsjahr 2023 bei der Selimed GmbH 91 Arbeitnehmer (Vorjahr: 103) beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr durch die Geschäftsführer Kai Selig, kaufmännischer Geschäftsführer aus Altena und Marco Schmitt (bis Mai 2023), Vertriebsgeschäftsführer aus Fulda, vertreten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Mietverträge für Büro- und Lagerräume sowie Stellplätze mit einer jährlichen Verpflichtung von ingesamt T€ 242. Mietverhältnisse mit einer Restlaufzeit von mehr als einem und weniger als fünf Jahren bestehen in Höhe von T€ 946. Weiterhin bestehen Mietverhältnisse von mehr als fünf Jahren in Höhe von T€ 1.083.

Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen für Mietleasing, Lizenzen und Mieten mit einem jährlichem Gesamtumfang von T€ 542.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse für ein zugunsten der Konzernmuttergesellschaft ausgereichtes Darlehen über T€ 30.000. Es ist nicht von einer Inanspruchnahme auszugehen. Das ausgereichte Darlehen ist langfristig und endfällig. Die Kreditbedingungen sind erfüllt. Weitere anzugebenden Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres liegen nicht vor.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 01.08.2024 festgestellt.