Bad Urach Netzgesellschaft GmbH

Bad Urach Netzgesellschaft GmbH

Bad Urach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die Bad Urach Netzgesellschaft GmbH mit Sitz in Bad Urach ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB 771994 eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung, der Ausbau, die Instandhaltung und der Betrieb von Versorgungsnetzen, insbesondere von Versorgungsnetzen im Gebiet Bad Urach. Hierzu wurde das Stromnetz für die allgemeine Versorgung im Gebiet Bad Urach an die FairNetz GmbH verpachtet, damit diese es betreibt.

Die Bad Urach Netzgesellschaft GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs.1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und des EnWG aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden entsprechend § 13 Abs. 3 des Gesellschaftsvertrages in Übereinstimmung mit § 7 der Eigenbetriebsverordnung die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften Anwendung.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert zum Vorjahr angewendet.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer bewertet.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zum Nennwert bewertet.

Das Eigenkapital wird zum Nennbetrag angesetzt.

Erhaltene Ertragszuschüsse für Stromnetzanschlüsse (Baukostenzuschüsse und Netzanschlusskosten), werden einem Sonderposten für Investitionszuschüsse zugeführt und jährlich über einen Zeitraum von 20 Jahren ertragswirksam (Umsatzerlöse) aufgelöst.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Gliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens sowie der Abschreibungen sind dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 103.153,33 EUR (Vj. 99.990,94 EUR) betrifft eine Forderung aus der Pachtabrechnung 2023 gegen die FairNetz GmbH. Diese Forderung hat eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Umsatzsteueransprüche in Höhe von 17.516,77 EUR (Vj. 28.221,37 EUR). Die Restlaufzeit ist weniger als ein Jahr.

Das Guthaben bei Kreditinstituten beinhaltet Guthaben auf unseren Geschäftskonten.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für die Prüfung und Veröffentlichung von Jahresabschluss und Lagebericht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen zwei Darlehen von der Volksbank Ermstal-Alb eG in Höhe von 3.798.718,00 EUR (Vj. 3.953.770,00 EUR) und 784.000,00 EUR (Vj. 856.000,00 EUR). Das erste Darlehen hat eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr in Höhe von 155.052,00 EUR, eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren in Höhe von 620.208,00 EUR und von mehr als fünf Jahren in Höhe von 3.023.458,00 EUR. Das zweite Darlehen hat eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr in Höhe von 72.000,00 EUR, eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren in Höhe von 288.000,00 EUR und von mehr als fünf Jahren in Höhe von 424.000,00. Für die Bankdarlehen bestehen folgende Sicherheiten: Darlehen Nr. 1: Ausfallbürgschaft in Höhe von 3.473.120,00 EUR durch die Stadt Bad Urach, Darlehen Nr. 2: Ausfallbürgschaft in Höhe von 800.000,00 EUR durch die Stadt Bad Urach.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von gesamt 819.547.70 EUR (Vj. 737.304,17 EUR) beinhaltet ein Darlehen über 500.000,00 € der Stadtwerke Reutlingen GmbH und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 296.915,27 € gegenüber der FairNetz GmbH.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 8.834,66 EUR (Vj. 1.412,39 EUR) mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr, Zins- und Tilgungsleistungen in Höhe von 22.915,94 EUR für das Jahr 2023, die erst Anfang Januar 2024 abgebucht worden sind (Geldtransit).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die ausschließlich im Inland erzielten Umsatzerlöse betreffen die Verpachtung des Stromverteilnetzes an die FairNetz GmbH und die Auflösung von Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen in Höhe von 65.251,37 EUR (Vj. 63.985,99 EUR).

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Entgelte für Rechts- und Beratungskosten, die kaufmännische Betriebsführung, Versicherungen und Aufwendungen für die Prüfung und Veröffentlichung von Jahresabschluss und Lagebericht sowie allgemeine Verwaltungsaufwendungen.

Unter den Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Zinsen für Gesellschafterdarlehen in Höhe von 22.815,00 EUR (Vj. 4.614,07 EUR), Avalprovision an den Gesellschafter Stadt Bad Urach in Höhe von 43.971,63 EUR (Vj. 24.216,69 EUR) und Zinsen für die Darlehen der VoBa Ermstal-Alb eG in Höhe von 41.209,78 EUR (Vj. 43.227,30 EUR).

Unter den Sonstigen Steuern werden die Grundsteuern des abgelaufenen Geschäftsjahres ausgewiesen.

Nachtragsbericht

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag belief sich das vom Abschlussprüfer voraussichtlich berechnete Gesamthonorar für auf das Geschäftsjahr entfallende Abschlussprüfungsleistungen auf 8.085 EUR.

Aufsichtsratsmitglieder der Gesellschaft sind:

Elmar Rebmann (Vorsitzender), Bürgermeister Bad Urach

Jens Balcerek (Stellv. Vorsitzender), Geschäftsführer / Dipl.-Kaufmann Geschäftsführer, Stadtwerke Reutlingen GmbH

Martin Hermle, Bereichsleiter Planung Netze / Dipl.-Ing. (FH), FairNetz GmbH

Martin Künkele, Dipl.-Ing. (FH) Landespflege, ZinCo GmbH

Armin Schidel, Kantor, Ev. Landeskirche in Württemberg

Konrad Bauer, Leiter Strategie- und Gremienmanagement, Stadtwerke Reutlingen GmbH

Michael Schweizer, Dipl.-Ing. Maschinenbau (FH), ElringKlinger AG

Klaus Saiger, Geschäftsführer / Dipl.-Ingenieur, FairNetz GmbH

Bruno Wörner, Elektromeister i.R.

Die Bezüge der Aufsichtsratsmitglieder betrugen 1.155,00 EUR.

Die Bad Urach Netzgesellschaft GmbH war und wird durch folgende Geschäftsführer vertreten:

Andreas Henger, im Hauptberuf Kaufmännischer Betriebsleiter Stadtwerke Bad Urach

Dieter Krauss, im Hauptberuf Bereichsleiter Netzmanagement und Prokurist der FairNetz GmbH

Die Gesellschaft beschäftigt einen Arbeitnehmer. Dies ist der kaufmännische Geschäftsführer, der für seine Tätigkeit ein Gehalt von 18.000,00 Euro erhalten hat.

Als Energieversorgungsunternehmen im Sinne von § 3 Nr. 18 EnWG erzielte die Gesellschaft aus der Verpachtung des Stromverteilnetzes Umsatzerlöse in Höhe von 895.923,00 EUR.

Vertikal integrierte Energieversorgungsunternehmen haben jeweils getrennte Konten zu führen und für jede ihrer Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG einen gesonderten Tätigkeitsabschluss aufzustellen. Die Tätigkeitsabschlüsse sind mit dem geprüften Jahresabschluss beim Bundesanzeiger zur Veröffentlichung einzureichen.

Da die Gesellschaft lediglich die Tätigkeit Elektrizitätsverteilung aufgrund der wirtschaftlichen Nutzung eines Eigentumsrechts an Stromverteilnetzen ausübt, entfällt die Notwendigkeit des Führens getrennter Konten. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung entsprechen somit der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung des gesamten Unternehmens.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird von der Geschäftsführung vorgeschlagen, dass Jahresergebnis 2023 auf neue Rechnung vorzutragen.

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens der Bad Urach Netzgesellschaft GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr der Bad Urach Netzgesellschaft GmbH, Bad Urach, wurde gemäß Gesellschafterversammlung am 15. Mai 2024 festgestellt.